聰慧的電腦 追問

2025-06-14 17:33

不是我的意思是這筆費用本身應該計入固定資產，因為漏記了，但固定資產已經折舊了幾個月，這筆費用怎樣入賬？

樸老師 解答

2025-06-14 17:36

那你就補做
做固定資產卡片變動處理
然后補折舊

聰慧的電腦 追問

2025-06-14 17:48

可不可以直接入管理費用了？

樸老師 解答

2025-06-14 17:48

這個也可以，但是不太合適

聰慧的電腦 追問

2025-06-14 18:04

那補提折舊是在這個月嗎？原值25萬漏記了2萬，現在怎樣做固定資產卡片變動的賬務處理

樸老師 解答

2025-06-14 18:21

嗯，借固定資產貸在建工程

聰慧的電腦 追問

2025-06-14 18:31

再建工程已經結轉到固定資產了，重新補提這2萬計入再建工程轉入固定資產嗎，然后固定資產增加了2萬怎樣算折舊，

樸老師 解答

2025-06-14 18:31

你是什么會計準則

聰慧的電腦 追問

2025-06-14 18:44

小企業會計準則

樸老師 解答

2025-06-14 18:46

借利潤分配未分配利潤貸累計折舊

聰慧的電腦 追問

2025-06-14 18:51

借：利潤分配2萬，貸：累計折舊2萬

樸老師 解答

2025-06-14 19:06

對的，這是補折舊的哦