杰 追問

2018-06-25 11:33

老師，那計提的時候社保和個稅怎么提現？

辜老師 解答

2018-06-25 11:35

計提社保，借：管理費用 -社保費  貸：應付職工薪酬-社保費，實際繳納時，借：應付職工薪酬-社保費    其他應付款—個人社保  貸：銀行存款

杰 追問

2018-06-25 11:38

計提的時候沒有其他應付款，怎么付款的時候沖減了？

辜老師 解答

2018-06-25 11:40

你發放工資的時候，會產生其他應付的了， 借：應付職工薪酬     貸：銀行存款     其他應付款—個人社保     應交稅費—應交個人所得稅