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永不逝去的微笑
于2018-06-22 16:32 發(fā)布 ??748次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務(wù)師+中級會計師
2018-06-22 16:36
你好 借;應(yīng)交稅費(fèi) ——企業(yè)所得稅 貸;以前年度損益調(diào)整 做這個沖銷分錄
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匯算清繳后享受小微企業(yè)減免怎么沖減多計提的所得稅
答: 借:應(yīng)交稅費(fèi)貸:以前年度損益調(diào)整
答: 你好!你是多計提了還是多繳納了。
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
請問老師,在第1季度可享受小微企業(yè)減免所得稅,后面3個季度享受不了,請問年度匯繳清算報告第1季度小微減免就不能填寫嗎?謝謝
答: 年度匯繳清算報告第1季度小微減免就不能填寫。匯算是按整年來的。
請問老師,小型微利企業(yè)享受普惠性所得稅減免政策,季度末計提企業(yè)所得稅的時候,計算應(yīng)交所得稅是按減免后的金額計提嗎?還是按不享受的計提,繳納后把享受不用繳納的部分金額做到營業(yè)外收入呢?
討論
分公司匯算清繳不能享受小微企業(yè)減免稅率的政策嗎 能不能匯算的時候把小微減免的填起來
你好,鄒老師,小型微利企業(yè)享受普惠性所得稅減免政策,季度末計提企業(yè)所得稅的時候,計算應(yīng)交所得稅是按減免后的金額計提嗎?還是按不享受的計提,繳納后把享受不用繳納的部分金額做到營業(yè)外收入呢?
即是高新又是小微企業(yè),匯算清繳時,在填寫減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表時已將高新享受的所得稅減去,為什么提交不上去?
老師,小微企業(yè)匯算清繳時在填寫減免所得稅優(yōu)惠名細(xì)得時候,系統(tǒng)上說我時小微企業(yè)可按百分之15享受減免是怎么回事,18面小微不是減半按百分之20嗎
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務(wù)師+中級會計師
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