夏冰 追問

2025-05-24 16:36

2024年紅沖2023年的收入后，導致我2024年的會計收入小于稅務收入，我是按會計收入來申報的，這樣對嗎？我現在做2024年的匯算清繳，稅務會警示我的申報收入小于稅務收入

家權老師 解答

2025-05-24 16:37

意思是不需要管23年的了，24年正常申報。做賬的收入等于增值稅收入

夏冰 追問

2025-05-24 16:44

我2025年1月申報2024年第四季度財報，是紅沖后的收入申報的，也是小于增值稅收入。那么我現在申報2024年年報直接把會計收入改為增值稅收入嗎？

家權老師 解答

2025-05-24 16:46

是的，12月的增值稅收入就是直接扣除紅沖后的收入，不是返回沖23年的收入

夏冰 追問

2025-05-24 16:49

老師我現在怎么改 ，具體怎么操作？收入變了，那么成本也和之前的不同

家權老師 解答

2025-05-24 16:52

意思是不要管23年的收入和成本了。開紅沖發票當月直接沖當月的收入就行

夏冰 追問

2025-05-24 17:08

老師，2023年是無票暫估收入，2024年做開票的，是這種情況

夏冰 追問

2025-05-24 17:10

例如：023年無票暫估150萬，2024年開票100萬，這種情況

家權老師 解答

2025-05-24 17:10

24年年是補開發票，不是紅沖。那么增值稅收入跟申報的所得稅收入不一致很正常

夏冰 追問

2025-05-24 17:24

老師2023年暫估150萬，2024年開100萬，2024年做賬是紅沖150萬，再入賬100萬，這樣做對嗎？（假如不考慮稅）

家權老師 解答

2025-05-24 17:27

差額要調整利潤分配增加當年的利潤。需要更正23年的報表，再做匯算

夏冰 追問

2025-05-24 17:29

老師我沒明白你意思 ，2023年當時暫估收了，那利潤也是隨暫估收入提高了的

家權老師 解答

2025-05-24 17:31

意思是你23年的暫估成本是虛假暫估的，要調整為正確的

夏冰 追問

2025-05-24 17:37

跨年度了，我應該怎么改，改2023年的賬嗎？

家權老師 解答

2025-05-24 17:38

不是改賬，你已經在24年做調整分錄，只是手工帶出23年的報表，然后修改后更正匯算