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送心意

董孝彬老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師

2025-05-23 12:42

 同學(xué)您好,很高興為您解答,請(qǐng)稍等

董孝彬老師 解答

2025-05-23 12:47

您好,捐贈(zèng),借:營業(yè)外支出  貸:庫存商品      應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 銷項(xiàng)稅額   
正常的收入,借:應(yīng)收賬款/銀行存款    貸:主營業(yè)務(wù)收入      應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 銷項(xiàng)稅額   
2.申報(bào),增值稅捐贈(zèng)填報(bào)免稅銷售額 附列資料一第18欄 ,對(duì)應(yīng)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 如果免稅 。收入是申請(qǐng)出口退稅 零稅率 ,提交報(bào)關(guān)單、發(fā)票等資料。所得稅捐贈(zèng)支出在利潤總額12%以內(nèi)稅前扣除,需留存捐贈(zèng)協(xié)議及學(xué)校接收證明。
3.捐贈(zèng)貨物按市場價(jià)核定銷項(xiàng)稅,避免被稅務(wù)機(jī)關(guān)調(diào)整。保留報(bào)關(guān)單、收匯憑證、捐贈(zèng)證明等5年備查。

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你再搜索里面 財(cái)務(wù)報(bào)表 試一下,謝謝
2020-11-16 23:22:36
你看下提示,有個(gè)地方填的不對(duì)
2018-02-09 11:29:56
你好 注冊(cè)之后去稅局報(bào)道 核定稅種 就算沒業(yè)務(wù) 也是需要申報(bào)的 做0報(bào)
2019-05-10 10:15:28
您好,在電子稅務(wù)局登陸上去有代辦事項(xiàng)
2019-02-15 10:27:54
一般納稅人現(xiàn)在也是在電子 稅務(wù)局申報(bào)。
2019-07-06 20:35:09
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