夢玉婷 追問

2025-05-14 16:19

我現在做24年匯算清繳先調增，25年時我就調減，不修改上年報表了，現在只是問下會計分錄怎么寫

夢玉婷 追問

2025-05-14 16:21

我是否可以把價稅合計金額沖減 2025 年 2 月錯誤入賬的成本：?
借：利潤分配未分配利潤300,000?
貸：應付賬款 ——XX 供應商300,000

家權老師 解答

2025-05-14 16:22

賬務有錯可以直接沖的哈

夢玉婷 追問

2025-05-14 16:24

沒有明白老師說的賬務有錯可以直接沖？我現在只是問：我們2024年供應商開出的成本發票價稅合計30萬，上任財務把此費用做2025年2月份，我在做2024年企業年度匯算清繳要調整過來，會計分錄怎么做?？？

夢玉婷 追問

2025-05-14 16:26

我現在只是把2024年企業所得稅匯算清繳這筆30萬價稅合計金額調增，不去修改年報表而已

夢玉婷 追問

2025-05-14 16:26

到2025年企業匯算清繳時再把這筆30萬價稅合計款再調減

夢玉婷 追問

2025-05-14 16:27

現在問老師怎么做這筆分錄而已

家權老師 解答

2025-05-14 16:30

意思是你做了調整分錄就要更正12月的報表，視同12月已經調整，再做匯算

夢玉婷 追問

2025-05-14 16:34

嗯，我的意思調表不調賬

夢玉婷 追問

2025-05-14 16:36

按我剛才這個分錄沖減 2025 年 2 月錯誤入賬的成本：?
借：利潤分配未分配利潤300,000?
貸：應付賬款 ——XX 供應商300,000

夢玉婷 追問

2025-05-14 16:37

但我這筆應付賬款已經銀行已經付款了，那是不是還要做一筆：借：應付賬款-**供應商300000，貸：銀行存款：300000

夢玉婷 追問

2025-05-14 16:37

這個分錄是不是可以這樣操作

家權老師 解答

2025-05-14 16:39

可以那樣做的，據實支付就行