菜務小白 追問

2018-06-20 09:37

計提和發放 分錄怎么做

辜老師 解答

2018-06-20 09:40

計提時，借：主營業務成本  貸：應付職工薪酬，發放時，借：應付職工薪酬  貸：銀行存款   其他應收款-個人社保公積金  應交稅費——應交個人所得稅

菜務小白 追問

2018-06-20 09:48

和計入管理費用分錄是一回事對吧，之前會計計入了管理費用怎么辦，問題大嗎？

辜老師 解答

2018-06-20 09:50

只是科目不同，都當期損益化了，問題影響不大，只是事務所業務人員是與營業相關的，對應的工資可以計入營業成本

菜務小白 追問

2018-06-20 09:53

好的，謝謝老師

辜老師 解答

2018-06-20 09:54

客氣，幫到你就好