薇薇 追問

2025-05-12 14:11

成本提前結轉了，在22年，可以嗎

郭老師 解答

2025-05-12 14:12

你能修改匯算清繳嗎？能修改的話最好去修改納稅調增。然后成本做到今年。

薇薇 追問

2025-05-12 14:12

那收入呢？？？

薇薇 追問

2025-05-12 14:13

金額不大，不到2000塊。就是現在單獨做一筆收入的話，沒有對應的成本分錄。會不會不合理

郭老師 解答

2025-05-12 14:13

收入你不是做到2025年嗎。

薇薇 追問

2025-05-12 14:16

老師，當時我們確實是付了成本的。其實成本做到22年沒有關系吧？

郭老師 解答

2025-05-12 14:17

你提前做了，成本有風險的，你多抵扣了。

薇薇 追問

2025-05-12 14:22

只是部分收入現在才收回

郭老師 解答

2025-05-12 14:23

你什么時間銷售出去的，如果是2022年，你這個嚴格來說都有問題，你說要在2022年做收入成本。

薇薇 追問

2025-05-12 14:27

應該是22年的額。那現在怎么辦老師

郭老師 解答

2025-05-12 14:28

兩種做法，一種是你把2022年的成本調出來，都做到2025年，
還有一種做法，修改匯算清繳，增加2022年的收入。
今年借銀行存款貸利潤分配，未分配利潤應交稅費，應交增值稅。這種情況下，增值稅申報表也得修改。

薇薇 追問

2025-05-12 14:30

把成本調出來，是紅沖22年的嗎

郭老師 解答

2025-05-12 14:33

借庫存商品
貸利潤分配未分配利潤
做到這個月這個是紅沖2022年的

薇薇 追問

2025-05-12 14:43

這樣的話，22的匯算清繳要修改，調增嗎？

郭老師 解答

2025-05-12 14:43

對的對的是的對的。

郭老師 解答

2025-05-12 14:43

因為你還需要做一個借主營業務成本貸庫存商品結轉今年成本的。你不修改的話，今年就會多抵扣。

薇薇 追問

2025-05-12 14:52

像這種平臺賣貨的，是什么時間點確認收入的呢？

郭老師 解答

2025-05-12 14:55

業務發生了，根據權責發生制，對方確認收貨。