萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-06-15 18:29

可是價格是低了，總的銷售額還是一樣的呀，收入不變不是嘛，不理解

QQ老師 解答

2018-06-15 18:30

總額不變，數(shù)量應該是變多了吧，是同時結轉的成本也多。

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-06-15 18:40

數(shù)量是多了，可是還是不理解，可以舉個例子說說嘛，

QQ老師 解答

2018-06-15 19:36

你好，單價低了毛利也就少了，增值部分也就少了，增值少影響增值稅毛利少影響所得稅。

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-06-15 20:27

我進貨單價200，數(shù)量100，賣出去單價220，數(shù)量100，毛利就是2000，增值部分也是2000。我開票單價210，那我數(shù)量就得開105左右，數(shù)量多開了5，總額還是22000，增值部分還是2000的呀，而且這數(shù)量也是超過進貨數(shù)量了呀，增值稅還是按增值部分2000交稅的呀，還是懵

QQ老師 解答

2018-06-15 21:06

你結轉成本，可是多結轉了五個貨品成本。

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-06-15 21:13

結轉成本不是直接按金額結轉嘛，數(shù)量也同時結轉？

QQ老師 解答

2018-06-15 21:14

你們應該有不開發(fā)票的收入。所以庫存應該數(shù)量有富裕。

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-06-15 21:22

像現(xiàn)在情況還沒有不開票的，進貨多少噸，就賣多少噸。

QQ老師 解答

2018-06-15 21:47

那你們的數(shù)量不會成負數(shù)嗎？

QQ老師 解答

2018-06-15 21:47

那你們的數(shù)量不會成負數(shù)嗎？

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-06-15 21:55

老師：還有個問題，就是我公司進貨的進項票回來可以抵扣。賣出去的貨支付的運費給船務，由船務公司開給我們，開具的專票我們可以抵扣的嘛，還是只能做成本呢，我們公司經營范圍沒有運輸這個業(yè)務

QQ老師 解答

2018-06-15 22:03

你好！這種情況的發(fā)票是可以抵扣進項稅的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-06-15 22:09

現(xiàn)在都是按銷售的噸數(shù)，單價開票，還沒有把價格降低。那就是說可以開專票，可以抵扣稅額？

QQ老師 解答

2018-06-15 22:19

你好！運費可以抵扣進項稅

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-06-15 22:26

那我收到專票是做分錄借：銷售費用     應交稅費-應交增值稅（進項稅額）  貸：銀行存款     如果拿到的是普票呢是借：其他業(yè)務成本  貸：銀行存款

QQ老師 解答

2018-06-15 22:56

都是銷售費用，，，

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-06-17 16:53

老師：我以為經營范圍內的進項票才可以抵扣呢，那如果我開其他名稱屬于費用（只要不是招待費或者福利費）這些專票都是可以抵扣的嘛

QQ老師 解答

2018-06-17 17:43

你好！是的可以抵扣進項稅

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-06-17 17:53

那我收到專票是做分錄借：銷售費用 應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款 如果拿到的是普票呢是借：其他業(yè)務成本 貸：銀行存款，做的分錄有沒有問題？

QQ老師 解答

2018-06-17 17:57

為什么取得普票做其他業(yè)務成本？普票和專票處理是一樣的只是專票稅金

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-06-17 18:01

要怎么更改？

QQ老師 解答

2018-06-17 19:52

普票專票都做銷售費用就可以記錄銷售費用就可以

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-06-17 20:13

老師，那這種情況還是開專票比較好吧

QQ老師 解答

2018-06-17 22:07

是的，專票合適。，，，，