四毛呀 追問

2018-06-14 09:53

我們不需要交滯納金 就是在結轉后 會影響當月財務報表 
這個應該如何處理啊

蔣老師 解答

2018-06-14 09:56

這個只影響年初未分配利潤，不影響本年利潤的。

四毛呀 追問

2018-06-14 09:57

要調整年初數嗎？ 
 
怎么調整啊

四毛呀 追問

2018-06-14 10:01

老師還在嗎？

蔣老師 解答

2018-06-14 10:02

不需要調整的，你做賬的時候按那個科目做就行了。

蔣老師 解答

2018-06-14 10:03

只是影響資產負債表年初未分配利潤，到時候如果提供報表你注意修改一下。

四毛呀 追問

2018-06-14 10:25

就是修改我不太會

蔣老師 解答

2018-06-14 10:29

比如補交100元所得稅，那么未分配利潤就減少100，銀行存款也減少100，那么資產負債表里面這兩個科目分別減少100就可以了

四毛呀 追問

2018-06-14 10:32

我就是按照你之前說的分錄做的 然后直接調整年初的未分配利潤和銀行存款即可 嗎？

蔣老師 解答

2018-06-14 10:33

是的調整年初就可以了