bU ╭?、習慣的寂寞 追問

2018-06-14 09:13

總監說不能把銀行存款做進去

鄒老師 解答

2018-06-14 09:14

你好，那實際沒有退回款項？
沖紅正常就是做之前相反分錄的

bU ╭?、習慣的寂寞 追問

2018-06-14 09:18

對，沒有退回款項，然后要做沖紅的轉賬憑證和新的發票憑證（如果兩張結合起來不顯示銀行存款要怎么做分錄）

鄒老師 解答

2018-06-14 09:19

借；主營業務收入    應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）   貸；應收賬款 
然后正數發票做正常銷售分錄

bU ╭?、習慣的寂寞 追問

2018-06-14 09:19

昨天問過你，昨天的沖紅是做的收款，但是總監說不可以這樣做，不要通過銀行的分錄

鄒老師 解答

2018-06-14 09:21

你好，如果沒有銀行退回，貸方就用應收賬款
用銀行退回了，就貸方是銀行存款科目

bU ╭?、習慣的寂寞 追問

2018-06-14 09:21

如果不分兩張憑證呢，兩張一起做，也不要通過應收賬款的情況

鄒老師 解答

2018-06-14 09:21

你好，不通過應收賬款，也不通過銀行存款，是無法做賬的