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木木
于2025-04-02 15:57 發布 ??79次瀏覽
家權老師
職稱: 稅務師
2025-04-02 15:59
(二)資產減值準備金是的,就是那個地方納稅調增
木木 追問
2025-04-02 16:03
但我是同時有在建工程減值和應收賬款減值,在主表上是“信用減值損失”和“資產減值損失”分別填列的,并且是負數表示的,但在納稅調整明細表上就只有一個資產減值準備金,還是以正數填列,填完之后就提示我這倆地方的數不一致。
家權老師 解答
2025-04-02 16:05
不要搞那么復雜,統一都在資產減值損失填報
2025-04-02 16:09
已經在主表申報調整了,就不要在納稅再調整了,重復了
2025-04-02 16:10
就算主表都統一在資產減值損失填報,填完后納稅調整明細表就自動把數帶過去了,并且也是負數,手動改為正數后又提示與主表資產減值損失金額填報不一致。
2025-04-02 16:16
主表調整了就不需要在附表105000再調增了
2025-04-02 16:23
主表只是按利潤表的格式填列,并沒有調整啊,主表上的調整項數據是通過附表105000帶過去的。
2025-04-02 16:30
嗯嗯,把這個需要調整的信用減值損失資產減值損失合計填在105000資產減值損失填報
2025-04-02 16:35
是這么填的,現在就是因為正負號出現差異,就提示兩處的數據填列不一致,因為在主表上確實是需要負數填列,但在調整表上又需要正數填列。
2025-04-02 16:39
附表上的賬載金額是正數,稅收金額為0,主表按規定是負數,如果那樣沒法通過就是系統問題
2025-04-02 16:47
兩個地方的數填列都沒有問題,還要出現關系提示,那只能這樣了。
2025-04-02 16:51
家權老師,還想問一下,我這個減值損失的數,一部分是去年提的應收賬款和其他應收款壞賬準備,還有一小部分是2023年根據審計金額計提的在建工程減值準備,但是這個減值準備與審計數相比,少提了,所以我在去年用了損益調整科目,以2023年審計金額為準,把少提的數又給補提了,我看了2023年的匯算,在納稅調整時也沒包含這部分金額,所以想在今年匯算時一并調增了,這樣處理對不對呢?填表時就視同是去年計提的。
2025-04-02 16:52
那個是系統邏輯出錯,你沒有填錯??粗鞅淼睦麧櫩傤~計算是否正常?是正確的就直接提交
2025-04-02 16:54
就按現在說的填列,結果與2024年四季度的利潤表相比,利潤總額數就是差了我剛才說的2023年在建工程減值準備的數,因為四季度的利潤表是本年數,申報的時候就沒考慮這部分的問題。
2025-04-02 16:56
那么你就得更正季度利潤表申報,調整為為一致
2025-04-02 16:58
季度利潤表一直都是本年數,那我需要把這個差額也視同本年發生更正利潤表?或者說這種情況我怎么處理更合適呢?
2025-04-02 17:01
23年的減值損失應該直接調整利潤分配,不能體現在24年。你在24年補計提的損失就還是正常做24年的利潤表納稅調增就是。直接更正第4季度的利潤表,跟年報一致
2025-04-02 17:07
你的意思把補提這筆還返回去做在23年,然后調整23年的報表嗎?感覺這個不太現實,因為這個問題發現的晚,去年年終審計的時候才發現,所以只能在24年補提,補提在了24年的12月份,不過是用了以前年度損益調整科目,按你說的就完全視同是去年的業務來處理嗎?
2025-04-02 17:09
那么按審計意見調賬,然后再申報
2025-04-02 17:12
更正申報去年四季度的利潤表?
是的,需要更正申報去年四季度的利潤表
2025-04-02 17:16
即使這筆賬做在了24年,但是去調23年的季報和年報是不是也可以?因為用的是以前年度損益調整科目,這樣的話在23年處理了,24年匯算就不用考慮這個事情了,只是感覺直接調整去年四季度的報表更簡單一些,家權老師,我這樣理解對嗎?
2025-04-02 17:17
按審計建議調整,就應該直接調整23年的利潤表,不是在24年直接補計提。你們自搞復雜了,為啥要計提呢?
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老師,請問一下,所得稅匯算時,對應收賬款、其他應收款提的壞賬準備,在納稅調整明細表哪一行填列呢?是33行,資產減值準備金這行嗎?
答: ??? (二)資產減值準備金 是的,就是那個地方納稅調增
老師,其他應收款計提的資產減值 損失,在做年報時,納稅調整應填在哪個明細表里?
答: 應該填字在資產損失扣除申報表
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
公司要注銷了,還有500萬其他應收款是十年前設立時墊資款,如何調整?多謝
答: 你能夠確定這個錢現在的狀態嗎,還能收回嗎
公司家屬旅游,掛其他應收款,已在員工工資扣除,但其他應收款有個-80,是不是多扣了,怎么調整?
討論
店里的股東分紅走到其他應收款里怎么調整
老師我想問問金額很大的其他應收款長期掛在帳上,我該怎樣調整它呢?
老師,其他應收款可以為負數嗎?如果這個月負數我下個月調整過來可以嗎?
公司其他應收款-法人金額過大,應該怎么調整呢?現在已經年末了
家權老師 | 官方答疑老師
職稱:稅務師
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2025-04-02 16:03
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