聽雨 追問

2018-06-13 11:02

老師借款時，借其他應收款5000貸銀行存款5000。  回來票據報銷時借管理費用差旅費2400。 借招待費2600貸其他應收賬款。 這樣對嗎老師？

鄒老師 解答

2018-06-13 11:04

你好，是這樣做賬務處理的

聽雨 追問

2018-06-13 11:16

老師假如5000沒有用完回來報銷時借差旅費2000，招待費2600，庫存現金400貸其他應收款5000對嗎？還有就是還用給開4600的收據給員工嗎？

鄒老師 解答

2018-06-13 11:16

你好，是的 
不需要開具收據的

聽雨 追問

2018-06-13 11:29

400的我是不是要給開收據？還有就是在填寫日記帳時，借款時銀行日記帳某某出差借款5000，回來報銷時日記帳怎么寫？

鄒老師 解答

2018-06-13 11:30

你好，400在填寫費用報銷單會記載退回多少的 
報銷某某費用   就是 借；某某費用  庫存現金   貸；其他應收款

聽雨 追問

2018-06-13 11:36

那400的需要給員工開收據嗎？是不是退回時4600的不用再填銀行日記帳本，400的在現金日記帳本里寫某某退回借款400？

鄒老師 解答

2018-06-13 11:37

你好，不需要開具收據 
400在填寫費用報銷單會記載退回多少的 
報銷的時候需要登記現金日記賬 
是的

聽雨 追問

2018-06-13 11:43

我在借款時做賬蓋了付訖章，在回來報銷時就不用蓋了吧？

鄒老師 解答

2018-06-13 11:44

你好，回來報銷有收到現金，需要蓋現金收訖印章

聽雨 追問

2018-06-13 11:54

老師如果我不想借款時入賬，回來報銷時把借款單還給員工，直接回來時實際報銷，那是不是只能是現金支出了？

鄒老師 解答

2018-06-13 11:55

你好，可以是現金支出，也可以是銀行轉賬支付報銷款

聽雨 追問

2018-06-13 11:57

如果是銀行支付報銷，那出差回來沒用完退回的錢怎么入賬？

鄒老師 解答

2018-06-13 11:58

你好，銀行報銷，之前不會有借款，而是先發生回來再報銷的

聽雨 追問

2018-06-13 11:59

也就是說借款不入賬只能是給現金了這樣

鄒老師 解答

2018-06-13 12:00

你好，先借款就做借款分錄，然后回來報銷就沖銷借款 
如果沒有借款，而是發生多少回來找單位報銷，就可以現金或轉賬支付報銷款