?? 吐個泡泡o?? 追問

2025-03-28 10:50

這個主營業務成本是怎么算的

郭老師 解答

2025-03-28 10:50

你好，發票里面備注的差額征稅的那個金額除以1.05就是。

?? 吐個泡泡o?? 追問

2025-03-28 11:02

我一月是不是就應該這樣做。
借：應收賬款     1719710.34
     貸：主營業務收入   1716025.24
          應交稅費-簡易計稅   3685.1
借:主營業務成本     1564117.43
     應交稅費-簡易計稅 78205.87
    貸：應付職工薪酬   1642323.3

?? 吐個泡泡o?? 追問

2025-03-28 11:03

我這個應交稅費應該使用應交增值稅，進項或者銷項還是

郭老師 解答

2025-03-28 11:05

應交稅費簡易計稅，就這一個科目。

?? 吐個泡泡o?? 追問

2025-03-28 11:35

我們這邊會計用的是銷項稅額和銷項稅額抵減對嗎

郭老師 解答

2025-03-28 11:39

你是5%的稅率，就用應交稅費簡易計稅，如果是6%的稅率才是應交稅費。應交增值稅銷項和應交稅

郭老師 解答

2025-03-28 11:39

填寫銷售額的時候不是在5%簡易計稅里面填寫嗎？

?? 吐個泡泡o?? 追問

2025-03-28 13:43

那我這比分錄的數額到底應該怎么填。。。最后增值稅是交了3685.1

郭老師 解答

2025-03-28 13:46

你好，你把發票截圖上來，我給你寫金額

?? 吐個泡泡o?? 追問

2025-03-28 13:50

就是這樣。。。。。

郭老師 解答

2025-03-28 13:53

借應收賬款，
貸主營業務收入1719710.34÷1.05，
應交稅費簡易計稅1719710.34÷1.05×5%
借主營業務成本1642323.3÷1.05
應交稅費簡易計稅，1642323.3÷1.05×5%
貸應付職工薪酬




借應交稅費簡易計稅
貸，銀行存款3685.1，

看一下增值稅還有余額嗎？

?? 吐個泡泡o?? 追問

2025-03-28 13:53

我做賬按照這個發票的日期嗎？還是月底也可以

郭老師 解答

2025-03-28 13:58

可以的，這個你們自己決定

?? 吐個泡泡o?? 追問

2025-03-28 14:11

這個主營業務成本是計提的勞務派遣工資嗎

郭老師 解答

2025-03-28 14:13

你好，工資社保都包含在里面的。我不清楚你這是從哪里取的數據，你去查一下的。

?? 吐個泡泡o?? 追問

2025-03-28 14:30

一月我做這個稅費結轉要怎么做

郭老師 解答

2025-03-28 14:33

不結轉




簡易計稅不結轉