水清清 追問

2018-06-11 21:13

可是利潤空間很低，成本達到95還多

水清清 追問

2018-06-11 21:14

老師，正常嗎

鄒老師 解答

2018-06-11 21:14

你好，這樣的成本比例是異常偏高的你是不是把有的期間費用也計入了成本

水清清 追問

2018-06-11 21:15

沒有，我就是按售出的數量乘以進價算的。

鄒老師 解答

2018-06-11 21:15

你好，你們實際情況確實是這樣？

水清清 追問

2018-06-11 21:16

是啊，我幫別人做了，確實是啊

水清清 追問

2018-06-11 21:17

如果實際情況真是這樣，不正常嗎老師？

鄒老師 解答

2018-06-11 21:19

你好，不能說不正常，只能說成本比例很高

水清清 追問

2018-06-11 21:22

如果還有一個情況，每個月都是按這個標準結轉成本，第一二月未交過稅。三四五有交增值稅，稅負目前在1.3左右，為何五月結轉會庫存商品會成負數

鄒老師 解答

2018-06-11 21:23

你好，是不是有的商品沒有做購進，就已經銷售了

水清清 追問

2018-06-11 21:25

一二月庫存有過負數

水清清 追問

2018-06-11 21:26

是不是沒有認證就開出去了的原因造成的

鄒老師 解答

2018-06-11 21:26

你好，沒有認證你有做庫存購進分錄？

水清清 追問

2018-06-11 21:27

不是，是沒有庫存，銷出去了

鄒老師 解答

2018-06-11 21:27

你好，這樣當然會導致庫存負數了沒有庫存是不能開具銷售發票的

水清清 追問

2018-06-11 21:29

原因就在這了是吧？和交不交稅沒關系是吧

鄒老師 解答

2018-06-11 21:31

你好，是的，與是否納稅沒有關系，應當是你沒有做庫存購進，就做了銷售，這樣會導致庫存期末余額負數的

水清清 追問

2018-06-11 21:32

老師，現在如何處理好了

水清清 追問

2018-06-11 21:32

我這個月怎么結轉成本

鄒老師 解答

2018-06-11 21:32

你好，你可以先做這些銷售商品對應的暫估入庫處理分錄

水清清 追問

2018-06-11 21:45

老師，那一二月的暫估到五月也可以是吧

鄒老師 解答

2018-06-11 21:45

你好，暫估是商品有購進，只是發票沒有取得符合這個條件是可以暫估入庫的