果斷 追問

2025-03-06 09:55

之前的會(huì)計(jì)是卡所得稅稅負(fù)率，按照稅負(fù)率結(jié)轉(zhuǎn)成本的，這家公司得費(fèi)用發(fā)票多還有之前會(huì)計(jì)沒有用雙幣核算，調(diào)整匯兌損益的時(shí)候就直接借：財(cái)務(wù)費(fèi)用—匯兌損益  負(fù)數(shù)
         貸：應(yīng)收賬款—外國(guó)客戶    負(fù)數(shù)

宋生老師 解答

2025-03-06 09:57

你好你的問題是什么呢？

果斷 追問

2025-03-06 10:17

賬面上庫(kù)存商品有233萬(wàn)，應(yīng)收外國(guó)客戶241萬(wàn)，這樣應(yīng)該怎么調(diào)平呢？

宋生老師 解答

2025-03-06 10:19

你好，這個(gè)跟你應(yīng)收款沒關(guān)系的，你確認(rèn)收入的時(shí)候有沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本？你如果已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本，那么你的庫(kù)存是另外的庫(kù)存，跟你這筆收入沒關(guān)系。

果斷 追問

2025-03-06 10:32

都說了呀，之前的會(huì)計(jì)不是按照收入確認(rèn)的成本，是按照稅負(fù)率確認(rèn)的成本

宋生老師 解答

2025-03-06 10:35

你好，你現(xiàn)在想按照實(shí)際的確認(rèn)成本，是不是？
你去更改之前的要看一下之前銷售了多少。比如銷售了多少臺(tái)設(shè)備，正常的成本是多少，之前已經(jīng)做了多少？是多結(jié)轉(zhuǎn)了還是少結(jié)轉(zhuǎn)了？確認(rèn)一下這個(gè)金額，然后再做憑證。

果斷 追問

2025-03-06 10:56

這個(gè)公司是從18年開始 成立的，而且之前的代理記賬公司倒閉了，我這邊資料也不全，要從18年開始查賬嗎費(fèi)勁了

宋生老師 解答

2025-03-06 10:58

你好，正確的方法就是這樣，你如果只想做平的話，你就直接進(jìn)入營(yíng)業(yè)外收支。

果斷 追問

2025-03-06 11:39

賬面上庫(kù)存商品有233萬(wàn)，應(yīng)收外國(guó)客戶241萬(wàn)，怎么計(jì)入營(yíng)業(yè)外收支？

宋生老師 解答

2025-03-06 11:40

你好，你這個(gè)應(yīng)收外國(guó)客戶的錢跟這個(gè)庫(kù)存商品沒關(guān)系，明白嗎？你的應(yīng)收款你要去跟銀行存款核對(duì)，看是不是有的沒有入賬。就是說有收到了錢，但是沒有入賬。

果斷 追問

2025-03-06 11:46

那庫(kù)存商品233萬(wàn)怎么計(jì)入營(yíng)業(yè)外收支？

宋生老師 解答

2025-03-06 11:47

你好，這個(gè)庫(kù)存你如果確認(rèn)不了原因，就需要消化掉的話，你可以另外再賣出去。

果斷 追問

2025-03-06 11:56

我查的是因?yàn)橐郧吧俳Y(jié)轉(zhuǎn)了，之前費(fèi)用太多，為了交企業(yè)所得稅就少結(jié)轉(zhuǎn)了成本，是已經(jīng)賣出去的貨物了，之前已經(jīng)確認(rèn)收入了，現(xiàn)在不可能再賣出去了，這樣我這邊直接結(jié)轉(zhuǎn)成本不行么？每月結(jié)轉(zhuǎn)幾十萬(wàn)，行么？

宋生老師 解答

2025-03-06 11:56

你好可以的，你可以去更正，相當(dāng)于就是更正。

果斷 追問

2025-03-06 11:58

更正的用以前年度損益科目，我這邊會(huì)計(jì)軟件沒有以前年度損益科目，我直接借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本    貸：庫(kù)存商品可以么？

宋生老師 解答

2025-03-06 11:59

你好，操作是可以的，但是本身不規(guī)范。