。。 追問

2018-06-08 22:58

本單位

王雁鳴老師 解答

2018-06-08 23:01

您好，本單位的，借；其他應收款，貸：現金或者銀行存款。讓團隊拿發票來報賬，正常處理賬務，期末再根據實際支出金額，借；遞延收益，貸：營業外收入，或者其他收益-政府補助。

。。 追問

2018-06-08 23:08

主要發生活補助就30萬，哪有這么多發票來報銷

王雁鳴老師 解答

2018-06-08 23:09

您好，發生活補助就30萬元，可以做工資，獎金處理啊。

。。 追問

2018-06-08 23:17

老板想這樣抵少交或不交所得稅，因為當月銷售收入就30多萬，軟件服務又沒足額成本

王雁鳴老師 解答

2018-06-08 23:22

您好，那這樣的話，抵的了一時，抵不了一世的，也就是說，雖然當時可以把這個補助做成本費用處理，但是年底，還是要把遞延收益轉入營業外收入處理的，如果這個營業外收入不交企業所得稅的話，那么使用這個補助支出的成本費用，也不能企業所得稅前扣除的。