小盼 追問

2025-02-28 10:32

有的，比如說合同價是100萬，第一次結算價是110萬，第二次結算價是108萬，我們是按110萬開的票和交的稅，因為第二次結算價出來之前我們已經交完稅和開完票了，后來結算價又變少了

小盼 追問

2025-02-28 10:34

我不懂是稅務上需要這么操作還是甲方的要求，還反而讓我們給他們付款這兩個結算價的差額，而且是私對私

言-老師 解答

2025-02-28 10:35

正常開票按審計報告的金額，這種的應該沖回2萬，你應該查一下最終審計價是多少，一個項目只有一個結算價

小盼 追問

2025-02-28 10:39

那我們打給他們的結算價2萬應該算是沖回的了？最終的結算價是第二次的

言-老師 解答

2025-02-28 10:42

那就是沖回2萬，你公司退回2萬給對方，最后你們到賬金額是108萬

小盼 追問

2025-02-28 10:44

關鍵我們也沒有收那么多錢啊，那我們的應收賬款應該是多少呢？

言-老師 解答

2025-02-28 10:47

這個要與對方對賬，先確定好合同結算金額，按結算價開票，開票金額未付的部分就是應收賬款金額

小盼 追問

2025-02-28 10:47

我的意思是我們最終收款108萬，但我們又付了他們2萬，那我們不是只能收106萬？之前他們也沒給我們付完啊，說是按108萬付，我們是不是應該收110萬，才相當于實收108萬？

言-老師 解答

2025-02-28 10:51

是的，那要問一下2萬是不是質保金

小盼 追問

2025-02-28 10:53

他們說票多開了稅多交了都不管，最終是按第二次的結算價給我們付款，那我們不是少收了稅錢和差額錢？

言-老師 解答

2025-02-28 10:55

那可以部分沖回最后一張發票的2萬，就可以了，開出的紅字正常發給對方就行

小盼 追問

2025-02-28 10:57

開了紅字發票后多交的稅可以退嗎？

小盼 追問

2025-02-28 10:59

那預繳的稅不是也要退？如果我們不進行這步操作這兩萬甲方就可以不付是嗎

言-老師 解答

2025-02-28 10:59

對啊，紅沖的發票銷項是負數，可以沖減當月銷項金額

小盼 追問

2025-02-28 11:01

是去年2月開的票，那時候還是紙質的，那就沖一張再按余額開藍字發票是嗎，外經證和預繳稅怎么操作？外經證已經核銷了

言-老師 解答

2025-02-28 11:03

跟外經證沒有關系，這個是賬務問題，你要沖一張再按余額開藍字發票，那就要跟對方要回之前的紙質發票才能沖全額的

小盼 追問

2025-02-28 11:08

紙質發票要一張回，直接按正常余額沖那一張就可以吧

小盼 追問

2025-02-28 11:09

沖了之后是不是除了可抵扣銷對方的差額還需要退回給我們？

言-老師 解答

2025-02-28 11:10

如果能要回最好了，但是去年的發票對方已經做憑證了，不一定能要回，最好就是跟對方說沖回部分多開的金額，給對方開個紅字發票

小盼 追問

2025-02-28 11:14

我算了一下，差額那個稅也就是60多元，如果不要了應該也是沒關系的吧

言-老師 解答

2025-02-28 11:16

那就一直掛賬了，金額小的最后就做壞賬了

小盼 追問

2025-02-28 11:17

不要了也就是損失這60多的進項，稅務上應該是沒風險的吧，稅還多交了

言-老師 解答

2025-02-28 11:19

小金額正常不會，每個單位都有，看每個人做賬標準