APP下載
安詳的綠茶
于2018-06-08 12:16 發(fā)布 ??1280次瀏覽
QQ老師
職稱: 中級會計師
2018-06-08 12:18
什么原因造成的?一般是不動產
安詳的綠茶 追問
2018-06-08 12:23
分錄: 借: 固定資產 /待認證進項 貸:銀行; 認證以后當年的分錄怎么做
QQ老師 解答
2018-06-08 12:26
你好!按抵扣金額轉入進項稅
微信里點“發(fā)現”,掃一下
二維碼便可將本文分享至朋友圈。
各位請問:待抵扣進項稅額 如何使用? 是認證完了 從進項中轉出 還是 不經過進項稅科目 直接 進 待抵扣進項稅額
答: 什么原因造成的?一般是不動產
請問老師,待認證進項發(fā)票認證了之后,可否不經過待抵扣進項稅額科目,直接入應交稅費-進項稅額科目?
答: 這個就是賬務處理的規(guī)范問題,直接進也沒什么不可以!
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
專票先不認證,科目是進入待抵扣進項稅額還是待認證進項稅額。?
答: 專票先不認證,科目是進入待認證進項稅額
問題:1、平時我們進項稅多,不在當月認證,那么當月沒有認證的發(fā)票,進項稅如何做帳?是掛“待認證進項稅額”、還是“待抵扣進項稅額“我個人認為,就掛”“待認證進項稅額\", 而待抵扣進項稅額“我個人理解是當月認證了沒有抵扣完的,不知理解是否正確?問題 :2、“待認證進項稅額”與“待抵扣進項稅額”是“應交稅費”下的二級科目,而是“應交稅費--應交增值稅”下的三級科目?
討論
請問,待抵扣進項稅額,是不是認證了的進項才可以放這個科目,如果沒有認證,可以放入待抵扣嗎??等認證以后再轉入進項稅額。
認證了,借:進項稅額_待認證進項稅額 貸:待抵扣進項稅額抵扣了,借:待抵扣進項稅額 貸:進項稅額。這樣對嗎?
收到專票,本月不用抵扣計入待認證進項稅額,等到需要抵扣了需要從待認證轉到進項稅額嗎(借:應交稅費-進項稅額,貸:應交稅費-待認證進項稅額),還是直接轉到轉出未交增值稅(借:應交稅費-轉出未交增值稅,貸:應交稅費-待認證進項稅額 應交稅費-進項稅額)
暫時不認證的進項稅 是放入待抵扣進項稅額還是待認證進項稅額 他們上級科目是?
QQ老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師
★ 4.98 解題: 90158 個
應網絡實名制要求,完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內容,以保護賬號安全。 (點擊去認證)
安詳的綠茶 追問
2018-06-08 12:23
QQ老師 解答
2018-06-08 12:26