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送心意

宋生老師

職稱注冊稅務師/中級會計師

2018-06-08 11:40

你好!借管理費用-辦公費 貸銀行存款就可以了。

伊默 追問

2018-06-08 11:42

如果下個月抵扣的話,分錄是不是借:應交稅費-應交增值稅(減免稅額) ,貸:管理費用

宋生老師 解答

2018-06-08 11:43

你好!是的。就是這樣做。

伊默 追問

2018-06-08 11:45

如果維護費是去年交的,那今年可以抵扣嗎

宋生老師 解答

2018-06-08 11:46

你好!如果你之前沒有抵扣,可以現在抵扣。

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相關問題討論
你好!借管理費用-辦公費 貸銀行存款就可以了。
2018-06-08 11:40:27
你好!借管理費用-辦公費/服務費 貸現金等
2019-11-28 15:27:27
對的 按減免之后的計提
2020-07-11 23:02:23
按實際支付或應付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規定抵減的增值稅應納稅額,借記“應交稅費——應交增值稅”科目,貸記“管理費用”等科目。
2016-10-27 11:40:33
借:管理費用 貸:庫存現金 貸:應交稅費--應交增值稅(稅費減免)【小規模納稅人為應交稅費--應交增值稅】 貸:管理費用
2018-01-18 10:16:10
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