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送心意

宋生老師

職稱注冊(cè)稅務(wù)師/中級(jí)會(huì)計(jì)師

2025-02-08 09:15

你好,是的,是要用未分配去調(diào)整

隨遇而安 追問

2025-02-08 09:42

23年賬務(wù)上利潤(rùn)分配為-20萬(wàn) 匯算 調(diào)增后稅務(wù)上利潤(rùn)分配為-15萬(wàn)  那么賬務(wù)處理 在2024年年末前調(diào)整賬務(wù)都可以還是 必須在那個(gè)時(shí)段(主要是2024年的稅務(wù)全部已申報(bào)  只能更正第四季度預(yù)繳企業(yè)所得稅以及歷史期間年報(bào)更正)   調(diào)整為:借:以前年度損益調(diào)整 5萬(wàn) 貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 5萬(wàn)  我這里理解對(duì)不    還是執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則  虧損企業(yè)  不用賬務(wù)處理?

宋生老師 解答

2025-02-08 09:49

你好,這個(gè)是這樣,如果說(shuō)差額的5萬(wàn)是因?yàn)槎悤?huì)差異,而不是賬上做錯(cuò)了的話,是不需要單獨(dú)做憑證的。

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請(qǐng)問,補(bǔ)稅,匯算清繳。會(huì)計(jì)分錄,為什么是借方,利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。補(bǔ)稅不是利潤(rùn)總額增加,利潤(rùn)分配未分配在貸方嗎?
2023-06-09 16:48:28
你好,具體的什么問題的?
2023-06-09 16:15:53
你好!你是說(shuō)分錄怎么做嗎
2023-06-09 16:28:22
你好,以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配分錄是 借;利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 貸;以前年度損益調(diào)整
2019-02-17 18:54:06
您好,等于0
2017-04-23 13:41:52
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