Kalen Wu 追問

2025-02-07 17:17

我目前就修改【增值稅申報表主表，表一銷售情況，附加稅申報表，印花稅申報表，從租計征房產稅申報表，財務報表年報】

郭老師 解答

2025-02-07 17:19

財務年報表不要修改，修改匯算清繳。
在這里面找納稅調整明細表

Kalen Wu 追問

2025-02-07 17:23

只要修改匯算清繳里的納稅調整明細表就行了吧？另外我現在在房產稅申報界面更正2022年12月從租計征申報表，我選擇變更時間2025.2月，但是系統不通過

郭老師 解答

2025-02-07 17:27

怎么提示你們的納稅義務，開始的時間是2025年3月1號。

Kalen Wu 追問

2025-02-07 17:35

我選擇2025.3，系統又跳出顯示2025.4

郭老師 解答

2025-02-07 17:38

你之前的更正了嗎？

郭老師 解答

2025-02-07 17:39

你需要更正之前的稅源信息

Kalen Wu 追問

2025-02-07 18:17

如果填寫匯算清繳的話，就填寫納稅調整表，是嗎，是填寫這里嗎

郭老師 解答

2025-02-07 18:18

收入填寫到未按權責發生制的那一個。

Kalen Wu 追問

2025-02-07 18:19

這里填不了，.....我這是房租收入

郭老師 解答

2025-02-07 18:25

填寫105020這個表格，因為你們沒有按照權責發生制來做不是嗎？這個屬于22年的

Kalen Wu 追問

2025-02-07 21:40

我認為不需要改2022年的匯算清繳表。因為在2025年2月補稅的，在2025年2月做賬時，補記房租收入，借：銀行存款   貸：利潤分配   應交稅費-銷項稅。直接影響2025年2月的財務報表和企業所得稅了吧？

郭老師 解答

2025-02-07 21:41

你所得稅在哪一年交的？

郭老師 解答

2025-02-07 21:41

他所得稅怎么可能影響所得稅25年的


你是根據你2025年的利潤表，本年累計的利潤，這個利潤分配在利潤表里面嗎。

Kalen Wu 追問

2025-02-07 21:42

這房租收入實際是2022年12月所屬期的。只是當時沒有報。現在稅務查到了，要補報

郭老師 解答

2025-02-07 21:49

咱就說我上面的那個處理，你什么時間交的企業所得稅？

Kalen Wu 追問

2025-02-07 21:50

還沒交企業所得稅的，因為這筆房租收入所屬期是2022.12，我已經把2022.12所屬期的增值稅申報表改了

郭老師 解答

2025-02-07 21:55

你的增值稅收入增加了，但是你的所得稅2022年是不是沒有增加？所以你需要修改年報
你做利潤分配未分配利潤在2025年他也交不了所得稅

Kalen Wu 追問

2025-02-07 22:00

修改年報，具體修改哪張表，修改具體哪個欄目，請老師全面告訴我

郭老師 解答

2025-02-07 22:03

看圖13第一列、第4列、第5列里面填寫。