阮-Yan 追問

2025-01-23 15:02

意思即是沒有退稅就不用在國稅的免抵退稅系統錄入相對應的報關單了對嗎？我開了出口發票是0稅率的，這樣增值稅申報時，銷售額和銷項稅都有數據了，還需要在增值 稅的免稅項填寫免稅金額嗎？

郭老師 解答

2025-01-23 15:03

對的是的，在免抵退填寫銷售額就可以啦。

阮-Yan 追問

2025-01-23 15:13

是在增值稅申報表的第《3》欄免抵出口銷售額填寫，還是在《4》免稅銷售額填寫出口的銷售金額？

郭老師 解答

2025-01-23 15:15

你好，第3類第7行里面的
抵退銷售額里面的。

郭老師 解答

2025-01-23 15:15

免抵退銷售額里面的。

阮-Yan 追問

2025-01-23 15:20

好的，即是增值 稅申報表，第二行是填寫國內銷售的的銷售額，第7行是填寫出口貨款的免稅銷售額，對嗎？因為是生產企業 所以在第7行里面免抵退填出口銷售額對嗎？

郭老師 解答

2025-01-23 15:21

是的，對的，是這么做的。