小獸 追問

2018-06-06 07:24

老師是這樣的，公司是中途建賬，生產型企業。就是把各個配件采購或自制過來組裝成A產品再發貨給客戶。建賬時我把A產成品歸類為存貨商品，核算科目是生產主要成本，輸入的產成品價格是我以前初算的總成價格，銷售科目是主營業務收入，收入科目是主營業務成本。結果生產板塊記錄成品入庫時，系統自動計算了這個生產成本是我寫的那個總成的價格，相當于已經計算了人工工資，制造費用甚至主料輔料。

小獸 追問

2018-06-06 07:26

但是我需要實現的是:讓這個系統自動計算一個周期生產這個A產品實際的生產成本和制造費用，像我這樣設置就記錄重復了。這個該如何調整？是不是產成品的核算科目不應該是主要生產成本？

影子老師 解答

2018-06-06 07:53

您手寫一個總成本，系統再生成一個總成本，那不是重復？

小獸 追問

2018-06-06 08:13

之前的總成本是我上系統前自己算的，盤存時有成品，我就把成品的成本單價寫上去了，結果生產成品進倉入庫時，系統將成品的價格作為了生產基本成本進行核算，肯定重復了，我不知道調哪里

小獸 追問

2018-06-06 08:14

還有就是，昨天錄入采購的產品，結果單價弄低了，但是我已經審核了憑證又登賬了，這種怎么補入庫的差價呢

影子老師 解答

2018-06-06 09:15

做反審核返登賬處理對賬務進行調整或補錄即可。

小獸 追問

2018-06-06 09:17

那之前那個產成品的金額和核算科目的問題怎么調呢？產成品作為庫存物資時（需要入庫），是不是不能用生產主要成本來核算？或者只需用生產工人工資來核算？

影子老師 解答

2018-06-06 10:44

成本，包括料工費。單獨用工資來個算不合理。

小獸 追問

2018-06-06 10:45

那成品入庫，這個成品的金額應該用哪個科目核算？金額輸什么？

影子老師 解答

2018-06-07 07:03

設置為“庫存商品”即可