奔跑的蝸牛 追問

2025-01-13 15:50

老師，前期做的是借;營業外支出-壞賬，貸：應收賬款，因為當時開了票的，現在稅務局說要求在申報表里把當時確認的營業外調回，本期做對應的發票紅沖，來沖抵來期收入。

宋生老師 解答

2025-01-13 15:53

你好，分錄的話，你借應收賬款，貸以前年度損益調整

奔跑的蝸牛 追問

2025-01-13 16:02

然后是借;以前年度損益調整，貸;利潤分配-未分配，之后應收賬款和又如何沖抵收入呢

宋生老師 解答

2025-01-13 16:06

你好，他讓你做到今年的話，你就直接轉銷法:在壞賬發生時,借記“壞賬損失”科目,貸記“應收賬款”科目,直接沖減應收賬款余額