珍妮 追問

2025-01-13 11:28

結(jié)賬了，11月份做的，能不能在12月的賬里做一筆反分錄沖掉11月那筆呢

郭老師 解答

2025-01-13 11:28

可以的可以這么做的

珍妮 追問

2025-01-13 11:31

如果得明年盈利的時(shí)候，需要交所得稅的時(shí)候，再做這筆反分錄，會(huì)有什么影響嗎

郭老師 解答

2025-01-13 11:32

你好，沒有影響，我不清楚你之前怎么做的呀？

珍妮 追問

2025-01-13 11:34

預(yù)繳時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳所得稅
后來做的不抵扣的分錄是這樣做的：借：營(yíng)業(yè)外支出-其他   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅

郭老師 解答

2025-01-13 11:35

營(yíng)業(yè)外支出需要納稅調(diào)增。

珍妮 追問

2025-01-13 11:38

我之前做的不抵扣分錄，現(xiàn)在不調(diào)，等需要交所得稅的時(shí)候，再做反分錄的話，做今年匯算清繳時(shí)把這營(yíng)業(yè)外支出調(diào)增對(duì)吧

郭老師 解答

2025-01-13 11:40

是的對(duì)的是的對(duì)的。

珍妮 追問

2025-01-13 11:40

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2025-01-13 11:45

不用客氣，工作愉快。