四葉草 追問

2018-06-04 10:41

一般納稅人

宋生老師 解答

2018-06-04 10:43

你好！如果你分開核算，分開開票的話，你開空調安裝費就可以了。6%，但是空調就是16%了。

四葉草 追問

2018-06-04 10:43

老師，這屬于混合銷售嗎？混合銷售安銷售16開票，那安裝費也是16嗎？

四葉草 追問

2018-06-04 10:44

安裝的發票單開還是同貨物一起開

宋生老師 解答

2018-06-04 10:44

你好！你如果按建筑工程類的，就按10%開，就不用分開核算。

四葉草 追問

2018-06-04 10:46

不是建筑安裝，是商貿，銷售空調

宋生老師 解答

2018-06-04 10:46

你好！我明白，所以上面分了2種情況。如果你按商貿，就是分開核算。銷售16%，安裝6% 
如果按建筑施工就都按10% 
當然，你要都按16%。也是可以的，只是多交稅。

四葉草 追問

2018-06-04 10:47

銷售空調收入20萬，收取安裝費1萬，怎么開發票

四葉草 追問

2018-06-04 10:48

安合計數21萬開票，還是分別開，分別開的話，安裝費的分票我公司可以開嗎？

宋生老師 解答

2018-06-04 10:48

你好！3種方式，1開銷售21萬。稅率16% 
2，銷售20萬16%，安裝1萬6%。 
3，空調工程21萬稅率10% 
你自己選一種

四葉草 追問

2018-06-04 10:50

這三種方式商貿企業都可以選擇嗎？

宋生老師 解答

2018-06-04 10:51

你好！如果你營業范圍沒有安裝這一塊，就只能選擇第一種

四葉草 追問

2018-06-04 10:51

安裝費單開是否要有資質，空調工程是否要建安業

宋生老師 解答

2018-06-04 10:52

你好！你營業范圍至少要有這個。

四葉草 追問

2018-06-04 10:54

明白了，我就是商貿，屬于混合銷售，只能按銷售貨物繳納增值稅，按16的稅率開銷售發票21萬，這樣理解對嗎？

宋生老師 解答

2018-06-04 10:55

你好！是的。就是這樣的。