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送心意

江老師

職稱高級會計師,中級會計師

2018-06-03 08:38

一、購買時 
借:管理費用——辦公費480 
貸:庫存現金480 
二、抵扣時 
借:應交稅費——應交增值稅(減免稅費)480 
貸:營業外收入——減免稅費480

elvapro 追問

2018-06-03 08:42

可他兩張發票,一張維護費電子版280普票,一張金稅盤280專票,具體怎么做,只可抵480,還是280

江老師 解答

2018-06-03 08:44

都可以抵扣,屬于全額抵扣的發票

elvapro 追問

2018-06-03 08:44

還有,是否不用勾生之認證?具體填表如何

江老師 解答

2018-06-03 08:44

不用勾選認證,填減免稅費明細表

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相關問題討論
一、購買時 借:管理費用——辦公費480 貸:庫存現金480 二、抵扣時 借:應交稅費——應交增值稅(減免稅費)480 貸:營業外收入——減免稅費480
2018-06-03 08:38:40
借:管理費用 貸:銀行存款等 抵減增值稅時,做 借:應交稅費——應交增值稅(減免稅款) 【小規模納稅人使用應交稅費—應交增值稅科目】 貸:管理費用
2020-01-10 15:29:57
借:管理費用 480 貸:銀行存款  480 借:應交稅費 貸:管理費用 480
2019-05-01 14:14:37
你好 按實際支付或應付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。按規定抵減的增值稅應納稅額,借記“應交稅費——應交增值稅”科目,貸記“管理費用”等科目。
2019-01-05 10:22:18
購買借管理費用貸現金 全額抵扣借應交稅費-應交增值稅借管理費用負數
2019-05-14 14:45:01
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