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小規模納稅人18年的增值稅已計提，未做減免分錄，19年怎么做調整分錄？
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2019-04-09
以銷售耗材為代價免費提供專用設備使用應如何繳納增值稅和所得稅
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2020-03-24
老師，18年12月電費增值稅發票，沒有計提，如何做分錄，不調所得稅可以嗎？
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2019-04-13
老師，您好，增值稅即增即退的增值稅退回，交不交增值稅？
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2018-10-21
做未交增值稅轉出：借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
應交稅費-應交增值稅-轉出多繳增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
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2020-02-18
建筑小規模納稅人，月收入5萬，不要繳納增值稅等稅費，那么做憑證的時候，需要計提稅費嗎
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2017-11-20
小規模納稅人收入未超標準免交增值稅及附加 需要計提稅金嗎？怎么做賬？
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2020-03-25
(1)2018年1月1日，甲公司將一幢辦公樓的建造工程出包給乙公司承建，按合理估計的 發包工程進度和合同規定向乙公司結算進度款并取得乙公司開具的增值稅專用發票，發票注明工程款800萬元，增值稅稅額72萬元。2019年12月31日，工程完工后，收到乙公司有關工程結算單據，補付工程款并取得乙公司開具的增值稅專用發票，注明 工程款400萬元，增值稅稅額36萬元工程達到預定可使用狀態并交付企業總部使 用;該辦公樓預計使用年限50年，采用雙倍余額遞減法計提折舊，不考慮凈殘值。(2)2021年1月1日，
19年折舊為什么也要算上？
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2022-07-09
A公司2016年12月1日應收賬款期初余額為125萬元，其壞賬準備期初貸方余額為5萬元；2016年12月發生如下經濟業務：
1、12月5日，銷售產品110件，單價1萬元，增值稅率17%，未收款；
2、12月25日，收到某客戶前欠貨款11.7萬元存入銀行。
3、12月26日應收賬款發生的壞賬損失2萬元；
4、12月28日前期已轉銷的壞賬收回1萬元，存入銀行；
5、2016年12月31日，A公司對應收B公司賬款進行減值測試，確定的計提壞賬準備的比例為5%。
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2020-02-25
(8)某科研單位月末根據稅務部門的計算，使用銀行存款繳納增值稅3萬元，以及計提的所得稅1萬元，其中，已計提所得稅9000元。
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2022-01-03
老師，這題怎么做，麻煩分析一下
某企業將用于職工活動中心的電腦改用于生產車間,該批電腦購入時取得的增值稅專用發票上注明的價款為10萬元,增值稅為1.3萬元。截止2019年10月,該批電腦已計提折舊6.78萬元,則該批電腦應轉增進項稅（ ）萬元。
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2022-03-29
A、B公司屬非同一控制下的獨立公司。A公司于20×9年9月1日以本公司的設備對B公司投資，取得B公司20%的股份。該設備原值2000萬元，已計提折舊400萬元，已計提減值100萬元，在投資當日該設備公允價值為1300萬元（不含增值稅，增值稅稅率13%）。20×9年9月1日B公司所有者權益公允價值為8000萬元，企業對該投資用權益法核算。
要求:對該業務進行相應的會計處理。
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2022-01-02
東大公司將一臺原價 1000 萬元的生產用設備賣掉，該設備已計提折舊400萬元，計提減值各240 萬元。設各銷售價款 500 萬元，增值稅率 17%。要求：編制會計分錄
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2023-06-09
老師，請問小規模納稅人按差額納稅，月末計提增值稅的會計分錄怎么做？
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2016-12-10
甲公司外購一臺不需要安裝的設備，取得的增值稅專用發票上標注的價款為12萬元增值稅稅額為15600元為購買該設備發生運輸費為1500元，相關增值稅稅額為135元，云峰公司對該設備采用雙倍余額遞減法計提折舊，預計使用5年預計殘凈值率為2%，假定不考慮其他因素，計算該設備的購置成本，并編制購入的分錄，計算該設備2021年和2022年計提的折舊。
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2022-02-24
華龍公司采用“應收款項余額百分比”法核算壞賬損失，壞賬準備的提取比率為10％，增值稅適用稅率為16%，2018年12月1日應收款項期初余額為100萬元，壞賬準備貸方余額10萬元。當月有關業務如下： (1)12月5日，向B公司銷售產品200件，單價0.5萬元 (2)12月26日收回之前核銷的壞賬20萬元； （3）收回前欠貨款10萬元 (4)2018年12月31日計提壞賬準備。【要求】根據上述資料，編制有關業務的會計分錄。(金額單位用萬元表示)
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2020-07-11
出售固定資產收入計提增值稅，是不是如果當時購入按17%抵扣的進項，那么現在出售的話就按17計提銷項稅
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2019-09-30
你好老師，1.小規模納稅人銷售收入會計分錄怎么做，
2.支付附加稅及增值稅的會計怎么編。附加稅及增值稅還要不要做計提。謝謝
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2019-09-26
我是小規模納稅人，銷售稅額是未達到九萬，但是計提時要做應交稅費應交增值稅。可是申報時并不要交增值稅，這樣的分錄怎么做？
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2018-04-27
在2019年增值稅沒有計提，交稅的時候直接做了分錄 借：應交稅費-未交增值稅； 貸；銀行存款 導致應交稅費為負數，這樣的賬目該如何調整
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2021-07-13
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