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小型微利企業，但是填年度所得稅時，《減免所得稅優惠表》里的數沒有自動生成減免額，為什么？是我哪里填錯了嗎？
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2018-05-03
請問老師5月份做的匯算清繳直接繳納企業所得稅3500元，，如何做分錄，要不要在月末轉入到本年利潤，需要轉的話如何做分錄
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2019-07-03
年度申報利潤:-401938.91;財務報表利潤:-276915.93;差異額:125022.98 企業所得稅年度申報利潤和財務報表利潤不一致，請說明原因。 怎么處理？
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2017-09-30
老師你好，以前年度有虧損，今年還沒進行年終匯算清繳，今年第一季度有盈利，需要先預交企業所得稅嗎，
3/2010
2022-03-13
2020年6月2日，稅務機關在審查某公司的納稅申報情況過程中，發現該公司2018年的某項關聯交易不符合獨立交易原則，少繳納企業所得稅30萬元（企業未按照規定提供同期資料和其他相關資料）。該公司于2020年6月10日補繳了該稅款。對該公司補繳稅款應加收利息（）萬元。（假設中國人民銀行公布的同期人民幣貸款基準年利率為5.5%）應加收的利息=30×（5.5%+5%）÷365×（365+10）=3.24（萬元）。請問按照稅款所屬納稅年度中國人民銀行公布的與補稅期間同期的人民幣貸款基準利率加5個百分點計算，其中按照稅款所屬納稅年度指的是哪一年？補稅期間同期指的是哪一年？謝謝！
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2021-05-16
老師 老師我們專管員讓拿報表去調企業所得稅年報，讓我們調增一點業務招待費補點稅，我拿哪個表啊，電子稅務局的那個年報那套表導出來改改數可以嗎
1/1211
2020-08-17
老師，請教你個問題，我現在12月份企業本年利潤是盈利的，我可不可以暫估費用入賬，
這樣子匯算清繳是不是還是要繳納企業所得稅？
3/250
2023-01-11
你好，我單位去年12月份成立，截止18年12月31日尚未發生任何業務，因此也沒有財務報表，那我企業所得稅年度申報的時候基礎信息表里資產總額怎么填寫？
1/670
2019-05-15
去年結賬前因為不知道要交多少企業所得稅，所以沒有計提企業所得稅，現在實際已經交了企業所得稅了，該怎么做賬呀
1/987
2018-06-14
補繳上年企業所得稅和滯納金，補提時的分錄是做所得稅費用還是直接做未分配利潤，兩者有什么區別？
1/1177
2020-08-14
季度企業所得稅怎么記提，比如年末12月份是需要記提10.11.12月份所得稅嗎，借所得稅費用，貸：已繳企業所得稅，數值怎么算
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2020-05-07
企業所得稅年度納稅申報是不是企業所得稅匯算清繳？2018年上一個會計做的應該繳納企業所得稅10元錢，但是老板說不交了，應該怎樣調出來？
1/514
2018-04-10
公司是按25%交企業所得稅，如果到了年底匯算清繳算出來應納稅所得額不超300萬可以按照小型微利企業來重新算一年的企業所得稅嗎
3/453
2022-11-29
老師好： 我公司21年滿足小微企業，22超過了標準，按照25%所得稅。如果23年又滿足小微企業條件，那么23按照小微企業交所得稅還是25%交所得稅
2/1080
2022-04-08
本企業是小規模納稅人，企業所得稅按收入總額核定征稅，企業所得稅征收方式的核定期限是從2017年1月1號至2018年6月30號，2018年三季度申報企業所得稅時申報表默認的是查賬征收，我就按查賬征收申報了，請問可以嗎？四季度企業所得稅是按照查賬征收計提還是核定征收計提呢？
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2018-12-25
、 工資、薪金所得
工資、薪金所得應納個人所得稅額＝應納水所得額×適用稅率－速算扣除數
應納稅所得額＝每月收入額－800？
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2021-03-25
企業計提印花稅分錄怎么做？繳納時分錄怎么做？
1/398
2019-01-15
2019年匯算清繳應退企業所得稅，那2020年申報第一季度企業所得稅盈利的話，能彌補虧損嗎
1/1206
2020-06-03
我公司是一般納稅人，以前的會計都是拿白條做的帳，掛的科目也是錯的，今年的所得稅企業年報也做完了，白條的都沒有調增，如果我要重新做賬可以嗎？要注意哪些？
1/732
2018-05-28
老師你好，有限合伙企業不交企業所得稅，是否要交個人經營所得稅？
1/808
2019-09-24
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