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A201010免稅收入、減計收入、所得減免等優惠明細表（附表一）
A201020 固定資產加速折舊(扣除)優惠明細表（附表二）
居民企業參股外國企業信息報告表
技術成果投資入股企業所得稅遞延納稅備案表
這四個表格不符合我們
A201030減免所得稅優惠明細表（附表三）
A200000中華人民共和國企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表（A類）
這兩個就符合，麻煩你看一下我提供的表格和資產負債表，看一下我申報的數據有沒有錯
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2020-04-07
我公司的固定資產一般是電腦以及車間用的生產機器，價值都在5萬以下，按照年限平均法每月計提折舊，15年對于我們這個行業固定資產加速折舊企業所得稅政策中新規定，15年1月1日新購進研發和生產經營公用的儀器、設備，單位價值不超過100萬的，允許一次性計入當期成本費用在計算應納稅所得額時扣除，請問現在我公司的固定資產剩余折舊部分能否全部計入費用
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2016-07-08
老師你好，我平時申報所得稅時固定資產加速折舊表的時候，填了固定資產一次性扣除，但是會計核算的時候也是一次性做成了銷售費，那么我在所得稅匯算清繳的時候，固定資產一次性扣除該怎么填寫呢？
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2020-03-23
是小規模納稅人 地稅申報企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表（A類） 提交的時候提示我固定資產加速折舊明細表未填寫 這個表是在哪個地方填的？
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2017-04-10
老師，請問為了避免第四季度企業所得稅少交，可以固定資產加速折舊嗎？或者是把之前按月提折舊的，11月份能一次提完剩下的賬面價值嗎？這樣就是減少凈利潤
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2019-12-08
老師，問個500萬以下固定資產加速折舊問題，本會計期購入固資3萬，但賬載折舊也就是轉回170萬，這樣3減170是負數。在所得稅申報表中提示不能填負數。就只能填0，這樣實際相當于少交稅了，那我計提所得稅憑證就按實際交稅額去記賬？
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2022-04-20
三月份入賬設備48萬，四月份開始按月折舊，第二季度申報所得稅時，一次性折舊完，填寫固定資產加速折舊表。這樣可以嗎？會計每月是否還是正常折舊？
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2019-05-17
老師：2018年以前我們單位價值5000元以上的作為固定資產折舊（會計與稅法做法一致），2018年至2020年稅法單位價值小于500萬稅法可以一次性扣除，請問，我們現在單位固定資產價值可不可調到1萬以元才做為固定資產，單位價值1萬以下會計上就直接入銷售費用或管理費用了。（會計與稅法做法一致）這種情況下，還需不需要填寫所得稅預交中“A201020表固定資產加速折舊（扣除）優惠明細表”？
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2020-03-17
假定某房地產開發公司轉讓商品房一棟，可售面積1萬㎡，其中普通住宅用房面積0.9萬㎡，銷售收入3600萬元（不含稅），商業用房面積0.1萬㎡，銷售收入總額為1400萬元（不含稅），取得土地的支付的相關費用600萬元，房地產開發成本2000萬元，管理費用200萬元，銷售費用100萬元，稅金280萬元（其中增值稅250萬元），假設住宅用房與商業用房的建設成本按建筑面積分攤，計算該房地產開發公司應繳納的土地增值稅。土地增值稅稅率：
（1）增值額未超過扣除項目金額50％的部分，稅率為30％，速算扣除數為0；
（2）增值額超過扣除項目金額50％，未超過扣除項目金額100％的部分，稅率為40％，速算扣除數為5％；
（3）增值額超過扣除項目金額100％，未超過扣除項目金額200％的部分，稅率為50％，速算扣除數為15％；
（4）增值額超過扣除項目金額200％的部分，稅率為60％，速算扣除數為35％。
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2017-11-05
小李的老家在河北，是獨生女，大學畢業后在北京一家軟件公司工作，尚未在北京買房， 在北京市區租了一套兩居室的樓房。其父母均已 60 歲以上且退休多年，與其一同在北京居 住。有一個上小學的孩子，專項附加扣除夫妻各負擔一半。2021 年，小李每月工資已達到 22000 元，每月繳納基本養老保險費、基本醫療保險費及失業保險費共 1633 元，繳納住房 公積金 1900 元，支付住房租金 6000 元。另外，小李 2021 年取得稿費收入 5000 元，獲得 勞務收入 20000 元，因腿骨骨折住院花費 35000 元，自費部分為 18000 元。 注：個人所得 稅預扣率表如下。
1.不超過36000元的部分 預扣率為3% 速算扣除數為0
2.超過36000元至144000元的部分 預扣率為10%速算扣除為2520
3.超過144000至300000元的部分 預扣率20%速算扣除數為16920
4.超過300000元至420000元的部分 預扣率為25%速算扣除數為31920
問：2021年小李應繳納的個人所得稅
1/2116
2022-06-02
老師，公司有一個固定資產的，當初購買價小于5000，已經折舊兩年了，現在不是要加速折舊的，上任會計這個沒有處理，我現在要處理怎樣做分錄，謝謝老師
2/468
2016-04-26
老師，遞延所得稅負債怎么用呢？遞延所得稅資產又是怎么用呢？涉及到購買的固定資產稅務上一次性加速折舊這情況，還麻煩老師您講一下，謝謝。
1/370
2020-07-23
剛成立的公司 季度報稅 報稅需要填寫報表 這一塊不清楚 有什么軟件能快速的建賬 公司都是用EXCEL表格做的 沒有做會計分錄 報表 季度報賬 很頭疼
2/599
2016-10-28
2016年的資產負債表未分配利潤的余額是142264.9，,2017年未做利潤分配，為什么2017年的資產負債表中的未分配利潤期末余額成了3723.54了呢？用的速達財務軟件
1/532
2017-04-01
您好！我公司把凱美瑞汽車變賣了10萬元(現在用的是速達)，09年購入的固定資產原值不知道多少錢了(當時是手工帳)。收到了10萬元，我該怎么入賬？
1/419
2019-06-21
有青島的會計老師嗎？我要注冊一個醫療公司，工商可以全程電子化注冊。我想問下這個公司想弄一般納稅人，但是民營小微企業快速通道能用嗎
1/412
2019-06-28
老師，請問接手一家公司的賬，不知道之前的會計計提了多久的固定資產的折舊，現在可以不按直線折舊法折舊，余下的按加速折舊一次性折完嗎？
1/185
2022-04-13
我有一項固定資產9800元購買的，我在會計上做了一次性折舊，但是稅法上不允許一次性折舊，這種情況我需要填寫固定資產加速折舊優惠明細表嗎？
1/751
2018-07-10
一般納稅人企業所得稅季報時，固定資產加速折舊（扣除）優惠明細表中，第7行中的固定資產原值是填全年累計數了吧，我們這數字是538萬，過不去
1/540
2020-07-13
公司是一般納稅人，做工程的，從這個月開始開發票，有銷項，把收到所有發生的復印費、員工餐費，工資、福利費、差旅費、交通費、高速費，加油費，這些都怎么做賬？
1/715
2018-06-11
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