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收到丁公司退回商品一批，該批商品系上月所售，質量有瑕疵，不含增值稅的售價為60萬元，實際成本50萬元，增值稅專用發票已開具并交付丁公司，該批商品未確認收入，也未收 取貨款，經核查，甲公司同意退貨，已辦妥退貨手續，并向丁公司開具了紅字增值稅專用發票。老師這個分錄怎么做呢
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2016-11-22
2)20日，,收到丁公司退回商品一批。該批商品系上月所售,質量有瑕疵,不含增值稅的售價為60萬元,實際成本為50萬元，增值稅專用發票已開具井交付丁公司。該批商品末確認收入,也未收取貨款。經核查甲公司同意退貨，已辦妥退貨手續,井向丁公司開具了紅字增值稅專用發票。會計分錄
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2023-03-06
海老師：為什么建設方購進的施工材料不在與勞務合并繳納增值稅，這就是和原施工營業稅的區別嗎？假如我是建設方，一般 納稅人，購進的材料有增值稅專用發票，與那一部份份銷項稅金抵扣呢？比如留著和其它收入作抵扣嗎？
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2016-08-02
5、甲公司在2016年9月2日銷售批產品給西亞公司。增值稅專用發票注明售價為10 000元，適用的增值稅率為17%，增值稅額為1700元，假定甲公司給西南公司10%的商業折扣，產品交付并辦妥托收手續，該批產品的銷售成本為5000元。甲公司為了盡快回籠資金，又給西南公司規定的現金折扣條件為" 2/10.1/20,n/30"，西南公司于2016年9月10日付款，假定計算現金折扣時不考慮增值稅，按要求計算及編制相關會計分錄。
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2019-12-19
比如4月1日金稅盤不抄稅是不是不能開具當月的增值稅專用發票？還有4月5日增值稅發票已經開完，網廳還沒申報上個月的稅是不是不能領發票？
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2019-04-05
進口增值稅專用發票怎么做分錄，借原材料、進項稅，貸什么呢，因為上面的增值稅是付給海關報關行的，我不知道貸方具體要怎么寫了
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2018-07-03
老師，你好，我們公司收到了油費的增值稅發票和通行費的增值稅專用發票，可以抵扣進項嗎？
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2020-06-09
乙公司2019年2月1日從甲公司購入一批原材料，材料已驗收入庫。增值稅專用發票上注明產品購買價款為500萬元，增值稅稅率為16%。甲公司為了使乙公司盡快支付購買價款，與乙公司合同約定現金折扣條件為：2/10，1/20，n/30，假定計算現金折扣時考慮增值稅。 請問老師 現金折扣要是考慮增值稅那這部分你的分錄怎么做
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2018-11-02
1.2019 年 9 月 8 日，甲公司從乙公司購進一批商品，增值稅專用發票 上注明售價 80 000 元，增值稅率 13%，稅款 10 400 元，現金折扣條件為： 2/10，1/20，N/30。計算現金折扣時不考慮增值稅。
2.假定 2019 年 9 月 15 日支付貨款。
3.假定 2019 年 9 月 25 日支付貨款。
要求：編制甲公司相關會計分錄。
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2021-09-14
收到對方開來的維修費，增值稅專用發票，結果給了5聯，他們為什么要開6聯的增值稅發票啊
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2018-10-12
員工報銷一張增值稅專用發票，而我們是小規模。這個票該如何處理，增值稅抵扣發票
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2021-06-16
我們有一張增值稅專用發票，國稅說對方沒有繳稅，要求我們補繳增值稅和滯納金，這個會計分錄怎么做
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2018-04-23
1.甲公司(增值稅-般納稅人)，適用的增值稅率為16%題目中收人均為不含稅收人、存貨發出計價采用先進先出法核算。2018年 4月發生的經濟業務如下:(15分).
(1)5日，購人A商品1200 忤取得增值稅專用發票注明的價款40000元增值稅稅顓為64000元;支付運費取得運費增值稅專用發票注明的運費2000元增值稅稅額為200元,商品已驗收入庫。以上款項均未支付。.
(2)18日, 銷售給Z公司A商品400件商品標價為500元件由于Z公司成批購買甲公司給予Z公司10%的商業折扣,并按折扣后的金額開具的增值稅專用發票。貨款尚未收到。同時合同中約定的現金折扣條件為:2/10,120,N30。乙公司于29日支付上述貨款。計算現金折扣時不考慮增值稅。
(3)22日,購人A商品500件,商品已驗收入庫,但未取得發票及賬單。，
(4)28日銷管給兩公司A商品1 000件,開吳增值稅專用發票注明的價款420 000元,增值稅稅額為672000元,同時代替丙公司墊付保險費5000元。以上款項尚未收到。.
(5)30日本月22旦購人的A商品發票仍未到達甲公司按400元/件暫估人賬。
編制甲公
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2020-05-28
甲公司為增值稅一般納稅企業，適用的增值稅稅率為13%，材料采用實際成本進行日常核算。4月份發生如下涉及增值稅的經濟業務：
（1）購買原材料一批，增值稅專用發票上注明價款為800 000元，增值稅額為104 000元，公司已開出承兌的商業匯票。該原材料已驗收入庫。
（2）銷售產品一批，銷價為1000 000元（不含稅），實際成本為600 000元，貨款尚未收到。該銷售符合收入確認條件。
（3）月末盤虧原材料一批，該批原材料的實際成本為100 000元，增值稅額為13 000元。（屬管理不善造成的）
（4）用銀行的存款交納本月增值稅25 000元。
（5）月末結轉本月未交或多交的增值
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2019-11-25
【做中學】盛晉公司為增值稅一股納稅人,增值稅稅率為13%。2019年5月
15日向廣西糖酒公司購入白綿糖10000千克,每千克10元,共計貨款100000
元,增值稅13000元,鐵路運輸增值稅專用發票注明運費800元,增值稅額72
元,采用托收承付方式結算。
如果5月20日,白綿糖運抵企業,驗收入庫時實收9800千克,短缺200千
克,金額為2000元。經與供貨方、運輸部門等聯系,查明原因,短缺的200千
克白綿糖中,其中30千克系自然損耗:100千克系供貨單位少發商品,同意補
發:70千克系運輸部門責任造成,同意賠償,但尚未收到賠款。5月22日,賠
款到賬。
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2021-08-19
你好，老師，請問購買金稅盤取得的增值稅專用發票820元，那么820這個數據需要填寫在應交增值稅明細表中嗎？
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2016-04-27
佳佳公司向陽光公司購入a材料一批。增值稅專用發票上注明貨款2萬元。增值稅稅率為13%，材料已經到達驗收入庫。合理損耗兩百元，款項未付，該該企業采用實際成本法對原材料進行核算
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2022-09-10
小規模企業不用開增值稅普通票，可以去國稅局代開增值稅專用票，是不是就不用購買稅控設備了？
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2016-04-28
“保險費和包裝費未取得專用發票，無準予抵扣的增值稅”這里邊的保險費和包裝費用不用算增值稅
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2019-04-04
小規模收增值稅專用發票有什么用
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2020-04-01
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