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請問一下老師，像這道例題 它最后一年減少數量所以加速行權，但是它有把最后一年的費用算出來，然后是把三年總費用和銀行實際支付差計入管理費用。我有疑問的這題 它最后一年加速可行權卻并沒有計提最后一年的費用，而是把銀行實際支付的錢只減去了兩年的合計費用后的差計入管理費用
這兩個有什么區別
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2021-07-27
我是小型微利企業，填報企業所得稅時，如果填報了A201020固定資產加速折舊(扣除)優惠明細表：固定資產一次性扣除，享受加速折舊優惠金額，那么A201030減免所得稅優惠明細表中第一行：符合條件的小型微利企業減免企業所得稅就無法填寫了。如果不填報A201020表，固定資產不一次性扣除，A201030表第一行可以填寫，是這種情況嗎？
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2019-10-12
我們公司員工，開車出去送貨，然后在高速公路上撞到了高速公路護欄板，當場賠付了交警2360元，事后，保險公司報銷了2124元，轉入我司對公賬戶中行里的，有236說的是手續費，這人回來報銷了2360元，我用備用金支付的，過了兩天，保險公司又給我司轉了300元的款，是補的嘞個手續費，這個賬我要怎么處理呢，怎么做分錄，金額是什么樣的
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2022-04-27
1.已知瑪麗稿酬的稅基為10000元，法律規定適用七級超額累進稅率。前三級稅率如下：每次應稅所得額不超過3000元的，稅率為3%；每次應稅所得額超過3000元至12000元的，稅率為10%，速算扣除數是210；每次應稅所得額超過12000元至25000元的，稅率為20%，速算扣除數是1410。則瑪麗該稿酬應納個人所得稅為（ ）元。
2.印花稅屬于我國的中央稅嗎？
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2020-04-06
近年來，隨著汽車銷量的上升，洗車行業迅速發展。因為洗車業務不需要復雜的技術和大量的投資，且消費者需要的洗車地點分散，所以洗車公司數量大量增加，洗車行業呈零散狀態。根據以上信息，造成洗車產業零散的原因有( )。
A.成本的迅速變化
B.進入障礙低
C.技術的不確定性
D.市場需求多樣導致高度產品差異化
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2021-06-06
老師，有兩張過路費發票，日期一樣，但是一張是云南高速公路的，一張是浙江高速公路的，老板來報銷，我把它們做在一張憑證里，摘要為過路費，憑證為付款憑證，借：管理費用--開辦費 貸：其他應付款--我們老板名字，這樣做對嗎，可以這樣做嗎？另外這兩張發票直接做賬，還是要填個費用報銷清單再入外賬，然后寫記賬憑證？
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2016-12-29
企業收到一張報銷快遞費的郵政定額發票，查驗時發現銷方納稅人名稱與識別號 與 發票章上企業名稱及稅號 均不一致 。電子稅務局查驗界面顯示銷方納稅人名稱為“中國郵政速遞物流股份有限公司湖北省總部經濟分公司”而發票章上為“中國郵政速遞物流股份有限公司湖北省武漢市分公司”請問該發票可以報銷嘛？
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2020-05-25
H公司2007年末保守速動比率為0.8，速動比率為1.5，流動比率為2.5，應收賬款周轉率為12次，總資產周轉率為0.6次，產權比率為0.8，存貨200萬元。貨幣資金70萬元，交易性金融資產40萬元，長期負債300萬元，產品銷售收入660萬元。計算[1]2007年末流動資產與流動負債金額。[2]2007年初及年末應收賬款余額。[3]2007年年初及年末總資產的余額。
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2021-11-19
12．某公司原有資產1000萬元，其中長期債券400萬元，票面利率9%；優先股100萬元，年股息率［1]11%，普通股500萬元，今年預計每股股息2。6元，股價20元，并且股息以2％的速度遞增．該公司計劃再籌資1000萬元，有 A . B 兩個方案可供選擇： A 方案：發行1000萬元債券，票面利率10%，由于負債增加，股本要求股息增長速度為4%。 B 方案：發行600萬元債券，票面利率10%，發行400萬元股票，預計每股股息為3.3元，股價為30元，年股利以3％的速度遞增。企業適用所得稅稅率為30%。根據資料計算 A 、 B 方案的加權平均資金成本[2］并評價其優劣。
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2023-11-05
老師您好!我公司是小型微利企業，打算賣一倆車大約100萬以內的用于經營的商務車。依據財稅（2014）75號財政部國家稅務總局關于進一步完善固定資產加速折舊所得稅政策的通知，我公司可以作一次性折舊并稅前扣除嗎？
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2020-11-11
公司成立一年多，也是剛接手，現在做所得稅匯算清繳時要做固定資產加速折舊、扣除明細表時，發現資產負債表上的固定資產是0，這樣的話這個表就不用填了直接提交就好了嗎？
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2017-05-23
請問公司要注銷，資產負債表上面還有固定資產帳面余額，但是這個帳面余額已經在申報季度所得稅時通過固定資產加速折舊 抵扣所得稅了，那還需要固定資產清理嗎
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2019-11-11
企業所得稅中的固定資產加速折舊優惠中的采取縮短折舊年限方法的，最低折舊年限不得低于稅法規定的折舊年限的60%是什么意思？
企業在2018年1月1日至2020年12月31日期間新購進（包括自行建造）的設備、器具，單位價值不超過500萬元的，允許一次計入當期成本費用在計算應納稅所得額時扣除，不再分年度計算折舊。這里所說的不再分年度計算折舊說的是適用于固定資產的加速折舊優惠還是說的是所有符合這樣條件的不論使用什么折舊方法的固定資產都不用分年度計算折舊。
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2020-03-25
申報季度企業所得稅的時候，遇到”固定資產加速折舊（扣除）明細表(附表二）“這個表格的時候該如保填寫，這個表格主要是針對什么方面的企業的呀。如果我公司只是一個一般商貿企業，沒有涉汲到什么大的固定資產，是不是直接點保存就可以了呀。
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2017-01-04
公司是個法律咨詢公司，剛成立，在稅務局登記了，現在還沒有開始營業，要申請零報稅，其中有不征稅收入和稅基類減免應納稅所得額明細表和固定資產加速折舊表可以不填嗎？
1/585
2017-07-13
我單位買了一套設備200，會計按5年折舊，在填所得稅申報表時，折舊按一次性折舊處理。請問下一季度再次申報所得稅時，固定資產加速折舊這張表是否還需要填？
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2020-05-21
1.李某就職于某公司且有其他所得來源，本年收入情況如下：
（1)每月從單位取得稅前工資收入20000元，每月減除費用5000元，“三險一金”
等專項扣除為1500元，享受贍養老人專項附加扣除1000元。
（2）取得勞務報酬收入10000元、稿酬3800元。
（3）取得一項特許權使用費收入32000元。
（4)取得福利彩票中獎收入50000元，11月取得保險公司賠償收入50000元。
已知：居民個人工資、薪金所得適用的預扣率中，累計預扣預繳應納稅所得額不
超過36000元的部分，預扣率為3%，速算扣除數為0。居民個人勞務報酬所得適
用的預扣率中，預扣預繳應納稅所得額不超過20000元的，預扣率為20%，速算
扣除數為0。居民個人綜合所得適用的個人所得稅稅率中，全年應納稅所得額不
超過36000元的部分，稅率3%，速算扣除數為0；超過36000元至144000元的部
分，稅率10%，速算扣除數2520；超過144000元至300000元的部分，稅率20%，
速算扣除數16920。
要求:
（1）分別計算李某1-2月工資、薪金應預扣預繳的個人所得稅稅額。
(2)分別計算勞務報酬收入、稿酬收入
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2019-12-17
A201010免稅收入、減計收入、所得減免等優惠明細表（附表一）
A201020 固定資產加速折舊(扣除)優惠明細表（附表二）
居民企業參股外國企業信息報告表
技術成果投資入股企業所得稅遞延納稅備案表
這四個表格不符合我們
A201030減免所得稅優惠明細表（附表三）
A200000中華人民共和國企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表（A類）
這兩個就符合，麻煩你看一下我提供的表格和資產負債表，看一下我申報的數據有沒有錯
2/1190
2020-04-07
我公司的固定資產一般是電腦以及車間用的生產機器，價值都在5萬以下，按照年限平均法每月計提折舊，15年對于我們這個行業固定資產加速折舊企業所得稅政策中新規定，15年1月1日新購進研發和生產經營公用的儀器、設備，單位價值不超過100萬的，允許一次性計入當期成本費用在計算應納稅所得額時扣除，請問現在我公司的固定資產剩余折舊部分能否全部計入費用
1/591
2016-07-08
老師你好，我平時申報所得稅時固定資產加速折舊表的時候，填了固定資產一次性扣除，但是會計核算的時候也是一次性做成了銷售費，那么我在所得稅匯算清繳的時候，固定資產一次性扣除該怎么填寫呢？
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2020-03-23
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