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甲企業為增值稅一般納稅人，本年7月發生以下業務
1購進紀念品將其全部用于集體福利，取得的增值稅專用發票上注明的增值稅為兩萬2600元。
2從某增值稅小規模納稅人處購得原材料80000元（含增值稅）取得增值稅普通發票.支付運輸企業（增值稅為一般納稅人）運輸費12000（不含增值稅）取得增值稅專用發票。
3因管理不善丟失一批本年6月購入的原材料，（取得了增值稅專用發票，本年6月已抵扣進項稅額，賬面成本為7000元。要求計算該企業當月準予扣抵扣的進項稅額。
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2020-06-27
甲公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%。2019年12月1日，甲公司“應收賬款—乙公司”明細科目借方余額為60萬元，“合同負債-丙公司”明細科目貸方余額為40萬元(第六章知識點)，“壞賬準備”科目貸方余額為3萬元。2019年12月，甲公司發生的相關經濟業務如下：
（1）5日，向乙公司銷售L產品2000件，開具增值稅專用發票注明的價款為20萬元，增值稅稅額2.6萬元，產品已發出，符合收入確認條件；銷售合同規定的現金折扣條件為2/10，1/20，N/30，計算現金折扣不考慮增值稅，款項尚未收到。
（2）15日，向丙公司銷售一批M產品，開具增值稅專用發票注明的價款60萬元，增值稅稅額7.8萬元，符合收入確認條件。上月已根據合同預收丙公司貨款40萬元，其余款項尚未收到。
（3）25日，收回上年度已作為壞賬轉銷的丁公司應收賬款4萬元，款項存入銀行
4）31日，經信用減值測試本月應沖減壞賬準備的金額為3.6萬元。 要求：根據上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。
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2021-03-23
公司一般納稅人買的抽紙辦公室用的，收到增值稅專用發票抵扣增值稅能不能抵扣？
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2019-12-10
您好，是房地產老項目，收到增值稅專用發票，先認證，再進項轉出，增值稅表（二）怎么填報？
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2019-07-14
老師，無票收入的是不是要把銷項的增值稅算出來，在申報增值稅那欄也是要填的呀
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2018-11-30
老師增值稅抵扣申報，本期能不能夠撤銷上一期已經報過的增值稅收抵扣統計發票
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2020-05-14
建筑行業去年4季度開局了增值稅發票，增值稅報了，但是所得沒有確認收入怎么辦？
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2019-03-25
保潔開發票，增值稅稅3％，但個人所得稅稅率依據增值稅計算嗎，還是依據純收入計算
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2019-12-05
小規模納稅人，對方給開具了增值稅專用發票，需要退票給對方嗎？小規模納稅人一般是不能收增值稅專票的嗎？
1/1339
2017-08-14
我公司開出增值稅專用發 票259875元，收到增值稅專用發票358975元，沒有開具普通發票，那么這個月需要交納哪些稅款。
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2018-03-15
1） 2017年10月10日，華中公司購進一臺需要安裝的設備，取得的
增值稅專用發票上注明的設備價款為400萬元，增值稅為52萬元，另發
生運雜費和保險費2萬元，價款以銀行存款支付；沒有發生其他相關稅
費。安裝設備時，領用原材料一批，價值為11萬元，購進該批材料時支
付的增值稅進項稅額為1.43萬元；支付安裝工人的工作為2.5萬元。
?該設備于2017年12月10日達到預定可使用狀態并投入使用，預計使
用年限為10年。預計凈殘值為5.5萬元，采用年限平均法計提折1日。
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2022-05-08
一般納稅人是不是只要收到增值稅專票就可以認證抵扣增值稅??？比如辦公室房租，物業費，審計費等都可以讓對方開專票進行抵扣增值稅嗎？還是說只能收和主營業務收入相對應的成本類專票？其他的都還是只能收普票不抵扣嗎？
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2018-04-23
普通增值稅發票和專用增值稅發票有什么區別？普通增值稅發票可以抵扣嗎？
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2015-04-17
惠商場為增值稅一般納稅人，從事百貨批發和零售業務，2019年8月發生如下業務：（1）8月1日，把購進的價值50000元的庫存商品發放給職工作為職工福利。（2）8月9日，購進一批貨物，已取得增值稅專用發票，注明貨款100000元，增值稅為17000元，向一般納稅人銷售貨物，不含稅價款900000元，已開具增值稅專用發票。（3）8月15日，購進一批貨物，已取得增值稅專用發票，注明貨款120000元，增值稅為20400元，向小規模納稅人銷售貨物，收到現金23400元，柜臺零售貨物收到現金5850元。（4）8月29日，柜臺零售貨物收到現金93600元，賣出1臺空調給消費者個人，含稅價格為2925元，并上門為顧客按裝，收取安裝費117元。已知上述購銷貨物的增值稅稅率為17%，購進貨物取得的相關憑證均已經稅務機關認證為合法、有效的憑證。請你為該商場計算8月應繳納的增值稅稅額。
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2022-04-07
老師，我們第四季度收入是9534.37 增值稅額是286.03
但是這個月又給客戶補開了已經做無票收入的12580.4元的發票，增值稅額365.99
請問增值稅申報時候該怎么填寫呢？
賬上已經紅沖 ，就是增值稅申報時候 不知道該怎么填
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2020-01-11
[計算2] 2019年8月，甲公司員工趙某出差乘坐飛機取得航空運輸電子客票行程單上注明票價3002元，燃油附加費50元:乘坐高鐵取得鐵路車票上注明的票價為1308元，乘坐輪渡取得船票(已注明身份信息)注明的價格為360.5元，乘坐網約車，取得國內旅客運輸服務的增值稅電子普通發票注明的金額為200元，稅額為6元，已知:航空運輸電子客票行程單、鐵路車票適用的增值稅稅率為9%，公路、水路等其他客票適用的征收率為3%。計算甲公司本月準子抵扣的進項稅額。
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2021-03-25
按照新的增值稅征收政策，一個季度銷售額未超過30萬屬免征范圍，本季度本企業共銷售收入23萬，其中稅務局代開增值稅專用票8萬，已預繳增值稅2330元，預繳的增值稅應怎么退？
1/267
2019-04-02
咨詢費無票收入，1、借庫存現金貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅 銷項稅 2、借應交稅費應交增值稅銷項稅 貸應交稅費未交增值稅3、借交稅費未交增值稅貸銀行存款，，，對嗎
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2019-01-09
老師什么情況下有科目應交稅費－代扣代交增值稅。實操業務小規模13題目不是繳納代開增值稅發票嗎？為什么用應交稅費－應交增值稅，而不是用應交稅費－代扣代交增值稅。不明白，能麻煩老師詳細舉例講解下嗎
1/247
2022-06-28
老師，您好，收購百姓的糧食，這樣開自產證明行嗎？然后企業自開收購發票吧？開的收購發票上用糧主簽字嗎？
6/973
2022-02-22
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