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老師你好，我小規模增值稅賬上1680.3元 然后去大廳申報的時候窗口申報系統只收了1680.29元。這個月我該如何調賬呢？這個一分錢我要轉到那里去？
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2015-02-11
老師，應交稅費應交增值稅下面有個出口抵減內銷產品應納稅額明細科目，余額是在借方還是在貸方的，這個科目是核算什么的，怎么做分錄呢
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2021-04-07
月末結轉增值稅（需要交增值稅）的分錄是借：應交稅費－應交增值稅－銷項稅額， 貸：應交稅費－應交增值稅－進項稅額 應交稅費－未交增值稅，對嗎？
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2018-10-16
銷項記入應交增值稅銷項稅額，進項記入應交增值稅進項稅額，繳納下月增值稅用未交增值稅，那么增值稅銷項稅額的貸方跟那個科目消平？
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2019-03-31
1銀行存款繳納增值稅，為什么不是從應交稅費增值稅里，而是講借方寫入未交增值稅中。 2在結算增值稅時應該如何將其轉入未交增值稅中
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2016-06-01
應交稅費應交增值稅加計扣除每個月是不是也轉到應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，最后在吧轉出未交增值稅轉到未交增值稅里。？
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2022-01-06
老師計提增值稅的分錄是 借：應交稅費-應交增值稅（1%增值稅）貸：應交稅費-未交增值稅 等交納的時候是 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款嗎
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2022-04-07
季報增值稅9萬多要交增值稅嗎
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2017-04-13
老師，為什么增值稅是未交增值稅
1/990
2016-12-13
老師，繳納增值稅的時候會計分錄是不是 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-應交增值稅-未交增值稅，借：應交稅費-應交增值稅-未交增值稅，貸：銀行存款，如何不是這樣，那是如何做分錄的？謝謝！
1/806
2016-05-28
老師好 我公司為一般納稅人 我做的計提增值稅的分錄為 借 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 借 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸 應交稅費-未交增值稅 這樣做對嗎
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2022-05-06
1、應交稅金-應交增值稅-銷項稅額，應交稅金-應交增值稅-進項稅額，應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅，應交稅金-應交增值稅-進項稅額轉出、應交稅金-應交增值稅-減免稅款 這些科目年底需要結平嗎？2、應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅這個科目嗎 還是 應交稅金-未交增值稅？
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2018-01-27
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅 261441.60 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅 41480 應交稅費-應交增值稅-減免稅款 1050 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 218911.60 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 218911.60 貸：應交稅費-未交增值稅 218911.60 借：應交稅費-未交增值稅 11089.47 貸：銀行存款11089.47，上月進行留抵207822.13，這分錄對不對
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2016-10-26
老師一般納稅人—增值稅
月末結轉賬務處理：
@銷項稅>進項稅
借：應交稅費—應交增值稅—銷項
貸：應交稅費—應交增值稅—進項
貸：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅
借：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅
貸：應交稅費—應交增值稅—未交增值稅
@銷項稅<或者=進項稅的時候我的分錄怎么做？
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2021-08-08
企業2018年5月6月9月出口的貨物，2018年10月所屬期首次申報退稅，退稅局核查實際經營地不合格不給退稅，稅務2019年1月18日給我們開具了不給退稅的涉稅通知書。稅務老師說出口還免稅，不給退的稅做進項稅額轉出，轉到成本里。那2019年在1月賬里做這筆分錄，是不是要借:以前年度損益調整科目，貸:應交稅費～應交增值稅～出口～進項稅額轉出呢？我們執行的小企業會計制度。2018年要出口業務的增值稅明細科目余額沒在2018年12月結轉，上面的分錄做的對嗎？
1/1027
2019-02-13
結轉都是借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額應交稅費-未交增值稅沒有另外做分錄：結轉銷項：借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 應交稅費-轉出未交增值稅再借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅貸：應交稅費-未交增值稅
1/2407
2017-09-04
已交稅金主要核算什么項目呀？
我理解的是：月末結轉進銷項稅額時 1.借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 貸：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅） 2. 借：應交稅費——應交增值稅—（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出） 3. 借：應交稅費——應交增值稅—（轉出未交增值稅） 貸：應交增值稅——未交增值稅
這樣 對嗎？
繳納稅款的時候 借：應交稅費——應交增值稅（未交增值稅） 貸：銀行存款
1/674
2022-03-10
惠州營改增裝修費增值稅增值稅發票真偽查詢？
1/777
2015-10-31
出口退稅怎么操作，出口口罩怎么申請退稅
1/2393
2020-03-22
您好！我公司是一般納稅人，11月還沒有扣繳 應交稅費-未交增值稅￥5453.57
12月結轉進項和銷項：
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額￥3722.08
應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅￥15964.76
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額￥19686.84
請問：12月計提增值稅怎么做會計分錄？？？
第1：借：應交稅費-未交增值稅￥15964.76
貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅￥15964.76
第2：借：應交稅費-未交增值稅￥10511.19
應交稅費-未交增值稅￥5453.57
貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅￥15964.76
圖如下：
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2020-04-24
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