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老師好，問(wèn)一下結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，進(jìn)項(xiàng)稅70926.26，轉(zhuǎn)出26.08， 銷(xiāo)項(xiàng)稅：95956.74，
應(yīng)交增值稅=95956.74-70926.26-26.08=25030.48，
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷(xiāo)項(xiàng)稅 95956.74
貸： 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅70926.26，轉(zhuǎn)出26.08，這里的進(jìn)項(xiàng)稅是寫(xiě)轉(zhuǎn)出之前的金額還是轉(zhuǎn)出之后的金額？
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 25030.48
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 79095.44
貸： 應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 79095.44
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2018-12-06
老師 您好，2020年未做增值稅結(jié)轉(zhuǎn)，年末一次性增值稅結(jié)轉(zhuǎn)， 請(qǐng)問(wèn)是這樣結(jié)轉(zhuǎn)地么？ 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額， 11， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)項(xiàng)稅額 10 ，應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 1
計(jì)提當(dāng)月增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 1.5，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1.5 這兩筆分錄的應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅，金額是不是不會(huì)一樣
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2021-01-03
一,某生產(chǎn)企業(yè),系增值稅一般納稅人,納稅期限為一個(gè)月,當(dāng)年3月份發(fā)生業(yè)務(wù)如下
(1)10日,除銷(xiāo)其產(chǎn)品一批,開(kāi)出增值稅專(zhuān)用發(fā)果一張,價(jià)稅會(huì)計(jì)金額為1469000元。
(2)20日,購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)用原料A一批,貨值價(jià)稅合計(jì)1040000萬(wàn)元,依法取得了增值稅
專(zhuān)用發(fā)票
(3)25日,因部分貨物質(zhì)量與合同約定不符該企業(yè)收到購(gòu)貨方退回的產(chǎn)品(該產(chǎn)品
為1月份賒銷(xiāo))若干,貨值22600元(含稅價(jià),根據(jù)退貨證明單開(kāi)具了紅字增值稅專(zhuān)用發(fā)票。
要求:計(jì)算該企業(yè)3月份應(yīng)當(dāng)繳納的增值稅額?該企業(yè)應(yīng)當(dāng)在什么期間向其主管稅務(wù)機(jī)
關(guān)中報(bào)并繳納增值稅款?
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2022-04-21
疫情期間不知情下繳增值稅怎么寫(xiě)
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2021-06-16
不超過(guò)10萬(wàn)免增值稅還上別的稅嗎？
1/209
2019-11-06
老師，請(qǐng)問(wèn)免增值稅是不是這樣填啊？謝謝老師
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2020-07-15
老師好，季度普票30，專(zhuān)票20，專(zhuān)票需要正常繳稅，普票30能按照季度45的規(guī)定銷(xiāo)售小微免增值稅不？
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2021-06-29
比如銷(xiāo)售額是1月12萬(wàn)，2月8萬(wàn)，3月8萬(wàn)。按季度繳納，應(yīng)該是免繳增值稅的吧？
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2020-11-25
什么情況下不需要繳增值稅？
1/2552
2018-10-06
老師?生活服務(wù)業(yè)還免增值稅嗎
1/291
2021-01-04
銷(xiāo)售農(nóng)用拖拉機(jī)不免增值稅是根據(jù)財(cái)稅哪號(hào)文件呢
1/324
2021-03-04
我們是小規(guī)模，不開(kāi)票，客戶(hù)都是直接賣(mài)給消費(fèi)者了，確認(rèn)無(wú)票收入，也免增值稅吧
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2022-03-26
集團(tuán)內(nèi)子公司是借款免增值稅，但前提是你們必須是同一集團(tuán)的 這個(gè)有什么條例說(shuō)明嘛？
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2022-03-15
老師，2022年免增值稅，做收入需要免稅的分錄嗎？
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2023-03-27
老師多交或少繳增值稅怎么處理
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2015-11-03
我是農(nóng)業(yè)去，收入免增值稅，月超過(guò)10萬(wàn)需要繳水利基金嗎
1/750
2021-03-01
現(xiàn)在小規(guī)模開(kāi)普票免增值稅 那么開(kāi)票的時(shí)候是稅率那欄是顯示免稅么？還是顯示3個(gè)點(diǎn)？
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2022-04-07
美容整形行業(yè)哪些是可以免增值稅的？
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2018-03-22
請(qǐng)問(wèn)個(gè)體戶(hù)享受一個(gè)季度普票未超30萬(wàn)免增值稅的政策嗎
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2021-03-25
老師，我們應(yīng)該代扣代繳增值稅，我們沒(méi)有給客戶(hù)扣，企業(yè)承擔(dān)了，這筆錢(qián)怎么做賬
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2022-11-03
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴(lài)職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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