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3、某電器箱柜廠系增值稅一般鈉稅人，7月份發(fā)生下列經(jīng)濟業(yè)務：
(1)購進原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明價款90000元，增值稅稅額為11？00元，原驗收入庫并部分投入使用，在購貨過程中支付運輸費用25元，已取得運輸部門開具的運費增值發(fā)票，發(fā)票注明運費2500元，增值稅稅額為225元
(2)購進包裝物一批，取得增值稅專用發(fā)票注明價款4000元，增值稅額為520元，月末，該物尚未運達企業(yè)，
(3)銷售甲種電纜箱柜300個，開具增值稅專用發(fā)票往明的銷售額為150000元，
(4)沒收逾期包裝物押金16950元，該包裝物押金已入賬核算.
(5)為裝修力公室，車間，從成品庫領用甲種電纜箱柜25件已技成本價轉賬核算，甲產品生產成本為40元/件，。
要求計算該廠7月應繳增值稅稅額，
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2023-04-02
因管理不善，上月從農民手中收購一批農產品被盜，賬面價值是40萬元，其中運輸成本6萬元(開具貨運增值稅專用發(fā)票)進項稅額均于上月認證，求進項稅額轉出
1/2359
2019-10-27
老師，請問我們有正數(shù)數(shù)量也有負數(shù)數(shù)量，對方要我們增值稅發(fā)票上寫詳見銷貨清單，發(fā)票上體現(xiàn)出產品名稱和金額就可以了另附增值稅發(fā)票清單，需要怎么開具？是在開具增值稅專用發(fā)票界面點清單嗎？負數(shù)不能開在清單里？
2/1417
2016-10-10
2020年1月北京光明有限責任公司發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務如下:
①1日，向當?shù)啬成虉鲣N售微波爐200臺，并開具增值稅專用發(fā)票，單價(不含增值稅)為400元/臺，銷售額80000元，并約定對方10天內付款可享受不含稅價款5%的現(xiàn)金折扣，對方于1月7日付款，于是在結算時，給予商場5 %的現(xiàn)金折扣(現(xiàn)金折扣不考慮增值稅)。
公
②8日，銷售300臺微波爐給外地某客戶并開具增值稅普通發(fā)
票，價稅合計為135 600元支付運輸費用價稅合計6540元，收到的增值稅專用發(fā)票上注明運費金額6. 000元增值稅額540元，該外地客戶款項末付。
分別計算進項稅額銷項稅額應納稅額
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2023-04-05
（1）銷售啤酒取得含稅收入508.50萬元，開具增值稅專用發(fā)票，注明金額450萬，稅額58.50萬元。
（2）領用自產啤酒用于年會慶典，成本價20萬元，同類產品市場不含稅銷售價格50
萬元。
（3）購入一箱白酒用于招待客戶，取得1份增值稅專用發(fā)票并認證，金額1萬元，稅
額0.13萬元。
（4）外購一批HI電飯煲發(fā)放給員工，取得1份增值稅專用發(fā)票，上月已認證通過，
金額5萬元，稅額0.65萬元。
外購一批HI電飯煲發(fā)放給員工，取得1份增值稅專用發(fā)票，上月已認證通過，金額5
萬元，稅額0.65萬元。 因為是上月認證通過，所以 進項稅額不算在本月，但因是本
月發(fā)放給員工，所以進項稅額轉出算在本月
?
（5）外購啤酒原材料（非農產品），取得3份增值稅專用發(fā)票，注明金額200萬，稅
額26萬元。
取得相關票據(jù)符合抵扣規(guī)定并勾選確認通過，請根據(jù)以上業(yè)務填寫申報增值稅納稅申
報表。
?
?
1/527
2023-11-24
小規(guī)模納稅人在申報增值稅時提示：應稅服務未達到起征點，且開具增值稅專用發(fā)票，請?zhí)顚懜搅匈Y料，如何填寫呀
1/1207
2023-04-13
小規(guī)模納稅人銷售用到的增值稅科目是計入應交稅費應交增值稅還是應交稅費未交增值稅
1/1520
2020-05-10
收到丁公司退回商品一批，該批商品系上月所售，質量有瑕疵，不含增值稅的售價為60萬元，實際成本50萬元，增值稅專用發(fā)票已開具并交付丁公司，該批商品未確認收入，也未收 取貨款，經(jīng)核查，甲公司同意退貨，已辦妥退貨手續(xù)，并向丁公司開具了紅字增值稅專用發(fā)票。老師這個分錄怎么做呢
2/3479
2016-11-22
2)20日，,收到丁公司退回商品一批。該批商品系上月所售,質量有瑕疵,不含增值稅的售價為60萬元,實際成本為50萬元，增值稅專用發(fā)票已開具井交付丁公司。該批商品末確認收入,也未收取貨款。經(jīng)核查甲公司同意退貨，已辦妥退貨手續(xù),井向丁公司開具了紅字增值稅專用發(fā)票。會計分錄
1/335
2023-03-06
海老師：為什么建設方購進的施工材料不在與勞務合并繳納增值稅，這就是和原施工營業(yè)稅的區(qū)別嗎？假如我是建設方，一般 納稅人，購進的材料有增值稅專用發(fā)票，與那一部份份銷項稅金抵扣呢？比如留著和其它收入作抵扣嗎？
1/356
2016-08-02
5、甲公司在2016年9月2日銷售批產品給西亞公司。增值稅專用發(fā)票注明售價為10 000元，適用的增值稅率為17%，增值稅額為1700元，假定甲公司給西南公司10%的商業(yè)折扣，產品交付并辦妥托收手續(xù)，該批產品的銷售成本為5000元。甲公司為了盡快回籠資金，又給西南公司規(guī)定的現(xiàn)金折扣條件為" 2/10.1/20,n/30"，西南公司于2016年9月10日付款，假定計算現(xiàn)金折扣時不考慮增值稅，按要求計算及編制相關會計分錄。
3/487
2019-12-19
比如4月1日金稅盤不抄稅是不是不能開具當月的增值稅專用發(fā)票？還有4月5日增值稅發(fā)票已經(jīng)開完，網(wǎng)廳還沒申報上個月的稅是不是不能領發(fā)票？
1/595
2019-04-05
進口增值稅專用發(fā)票怎么做分錄，借原材料、進項稅，貸什么呢，因為上面的增值稅是付給海關報關行的，我不知道貸方具體要怎么寫了
1/533
2018-07-03
老師，你好，我們公司收到了油費的增值稅發(fā)票和通行費的增值稅專用發(fā)票，可以抵扣進項嗎？
5/676
2020-06-09
乙公司2019年2月1日從甲公司購入一批原材料，材料已驗收入庫。增值稅專用發(fā)票上注明產品購買價款為500萬元，增值稅稅率為16%。甲公司為了使乙公司盡快支付購買價款，與乙公司合同約定現(xiàn)金折扣條件為：2/10，1/20，n/30，假定計算現(xiàn)金折扣時考慮增值稅。 請問老師 現(xiàn)金折扣要是考慮增值稅那這部分你的分錄怎么做
2/4875
2018-11-02
1.2019 年 9 月 8 日，甲公司從乙公司購進一批商品，增值稅專用發(fā)票 上注明售價 80 000 元，增值稅率 13%，稅款 10 400 元，現(xiàn)金折扣條件為： 2/10，1/20，N/30。計算現(xiàn)金折扣時不考慮增值稅。
2.假定 2019 年 9 月 15 日支付貨款。
3.假定 2019 年 9 月 25 日支付貨款。
要求：編制甲公司相關會計分錄。
3/609
2021-09-14
收到對方開來的維修費，增值稅專用發(fā)票，結果給了5聯(lián)，他們?yōu)槭裁匆_6聯(lián)的增值稅發(fā)票啊
1/479
2018-10-12
員工報銷一張增值稅專用發(fā)票，而我們是小規(guī)模。這個票該如何處理，增值稅抵扣發(fā)票
1/751
2021-06-16
我們有一張增值稅專用發(fā)票，國稅說對方?jīng)]有繳稅，要求我們補繳增值稅和滯納金，這個會計分錄怎么做
1/1063
2018-04-23
1.甲公司(增值稅-般納稅人)，適用的增值稅率為16%題目中收人均為不含稅收人、存貨發(fā)出計價采用先進先出法核算。2018年 4月發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務如下:(15分).
(1)5日，購人A商品1200 忤取得增值稅專用發(fā)票注明的價款40000元增值稅稅顓為64000元;支付運費取得運費增值稅專用發(fā)票注明的運費2000元增值稅稅額為200元,商品已驗收入庫。以上款項均未支付。.
(2)18日, 銷售給Z公司A商品400件商品標價為500元件由于Z公司成批購買甲公司給予Z公司10%的商業(yè)折扣,并按折扣后的金額開具的增值稅專用發(fā)票。貨款尚未收到。同時合同中約定的現(xiàn)金折扣條件為:2/10,120,N30。乙公司于29日支付上述貨款。計算現(xiàn)金折扣時不考慮增值稅。
(3)22日,購人A商品500件,商品已驗收入庫,但未取得發(fā)票及賬單。，
(4)28日銷管給兩公司A商品1 000件,開吳增值稅專用發(fā)票注明的價款420 000元,增值稅稅額為672000元,同時代替丙公司墊付保險費5000元。以上款項尚未收到。.
(5)30日本月22旦購人的A商品發(fā)票仍未到達甲公司按400元/件暫估人賬。
編制甲公
6/660
2020-05-28
權威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
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