;)
給員工報(bào)銷可以直接從基本戶轉(zhuǎn)到他個(gè)人賬戶嗎？還有之前法人存錢到基本戶，做賬做的是借款，現(xiàn)在還款可以從基本戶直接轉(zhuǎn)到他個(gè)人賬戶嗎？
1/1051
2019-01-21
11、華東公司2017年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額500萬元，適用的所得稅稅率為25 %，華東公司當(dāng)年因發(fā)生違法經(jīng)營(yíng)被罰款10萬元，業(yè)務(wù)招待費(fèi)超支15萬元，國(guó)債利息收入20萬元，華東公司年初“預(yù)計(jì)負(fù)債一產(chǎn)品質(zhì)量保證”科目余額為25萬元，當(dāng)年提取了產(chǎn)品質(zhì)量保證20萬元，當(dāng)年支付了5萬元的產(chǎn)品質(zhì)量保證費(fèi)。假設(shè)不考慮其他因素，華東公司2017年所得稅費(fèi)用為（）萬元。
130
125
115
126.25
DA
①當(dāng)年應(yīng)交所得稅=(500十10十15－20 + 20一5) x25% =130(萬元);②預(yù)計(jì)負(fù)債的年初賬面余額為25萬元，計(jì)稅基礎(chǔ)為0,形成可抵扣暫時(shí)性差異25萬元，預(yù)計(jì)負(fù)債的年末賬面余額=25十20－5＝40(萬元)，計(jì)稅基礎(chǔ)為0，形成可抵扣暫時(shí)性差異40萬元;③當(dāng)年遞延所得稅資產(chǎn)借方發(fā)生額= 40 x 25%一25x25% =3.75(萬元);④當(dāng)年所得稅費(fèi)用=130一3.75= 126.25(萬元)。
應(yīng)交所得稅的計(jì)稅基礎(chǔ)為什么是-20+20-5？
1/484
2022-04-11
我是今年3月份接手企業(yè)賬的，到7月初才發(fā)現(xiàn)前面會(huì)計(jì)發(fā)出存貨是按照加權(quán)平均法計(jì)價(jià)的，而我4個(gè)月都是采用先進(jìn)先出法計(jì)價(jià)，請(qǐng)問我要如何調(diào)賬，調(diào)整為加權(quán)平均法，或者先進(jìn)先出法，請(qǐng)各位大師指導(dǎo)，謝謝
1/1064
2014-09-20
老師，補(bǔ)交了一筆2014年的社保，是要用以前年度損益調(diào)整科目嗎？分錄怎樣寫，謝謝
以前同事做的會(huì)計(jì)分錄是：借：以前年度損益調(diào)整 5000 貸:銀行存款。然后結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益：借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整。但現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽關(guān)系一直有這個(gè)5000的差額了 利潤(rùn)表里面的凈利潤(rùn)本年累計(jì)數(shù)比資產(chǎn)負(fù)債表的期末-起初多了5000
2/803
2015-12-14
老師，補(bǔ)交了一筆2014年的社保，是要用以前年度損益調(diào)整科目嗎？分錄怎樣寫，謝謝
以前同事做的會(huì)計(jì)分錄是：借：以前年度損益調(diào)整 5000 貸:銀行存款。然后結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益：借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整。但現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽關(guān)系一直有這個(gè)5000的差額了 利潤(rùn)表里面的凈利潤(rùn)本年累計(jì)數(shù)比資產(chǎn)負(fù)債表的期末-起初多了5000
1/753
2015-12-14
老師，會(huì)計(jì)和稅法口徑一一致的情況下，請(qǐng)問匯算清繳的時(shí)候，資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)到底是資產(chǎn)原值還是資產(chǎn)原值減本年累計(jì)折舊啊，謝謝老師了
2/627
2020-05-28
請(qǐng)問老師學(xué)堂的快賬軟件的起初設(shè)置下的期初余額和年初余額是不是相同的
1/158
2021-03-04
買的網(wǎng)課看完了能過嗎？零基礎(chǔ)，還要不要報(bào)密訓(xùn)班了，2280，不過包退的那種，初級(jí)好過嗎？
1/450
2021-04-08
老師，問一下，一般納稅人2021年水利基金怎么算的？財(cái)稅文件號(hào)是多少了？2022年水利基金怎么算呢？
1/812
2022-04-05
13年注冊(cè)的公司，沒有核定稅種，公司有開基本戶，基本戶有在用，公司發(fā)生的費(fèi)用，法律上承認(rèn)嗎？當(dāng)時(shí)注冊(cè)資本1000萬，驗(yàn)資驗(yàn)了950萬，然后驗(yàn)完以后又打到股東和法人的個(gè)人賬戶，現(xiàn)在老板要我做虧損一千多萬，因?yàn)楣驹诟鷦e人打官司。那我要是做了一千多萬的虧損，法律承認(rèn)嗎？
1/699
2017-11-20
大專2016年6月畢業(yè)，中級(jí)2020年過了會(huì)計(jì)和經(jīng)濟(jì)法如果2021年通過財(cái)管，夠工作年限領(lǐng)證嗎
1/331
2021-06-28
老師，公司不注銷對(duì)股東有啥影響，我朋友跟別人合伙開的，現(xiàn)在公司被納入異常經(jīng)營(yíng)戶了，我查了下是因?yàn)楹脦啄隂]做工商年報(bào)，并且這家公司法人上黑名單了，征信有問題了，現(xiàn)在公章啥的都沒有了，這樣的情況是不管他，還是做公章遺失登報(bào)重新刻章，按著流程注銷公司
1/612
2020-04-09
去年報(bào)考中級(jí)三科差一門經(jīng)濟(jì)法，今年想同時(shí)報(bào)考注會(huì)，在職工作學(xué)習(xí)時(shí)間不是很多，同時(shí)報(bào)會(huì)計(jì)+經(jīng)濟(jì)法+稅法每天大概要學(xué)習(xí)多長(zhǎng)時(shí)間，另外只學(xué)習(xí)注會(huì)經(jīng)濟(jì)法是不是就可以滿足中級(jí)考試了
1/827
2020-04-02
去年報(bào)個(gè)稅的時(shí)候只有一人，但是注冊(cè)公司的時(shí)候有監(jiān)事，總經(jīng)理和法人代表3人，那么做年報(bào)公示的時(shí)候公司人數(shù)應(yīng)該填幾人啊
1/752
2017-06-23
老師，今年報(bào)了中級(jí)三門，還想報(bào)注會(huì)的會(huì)計(jì)和經(jīng)濟(jì)法，重點(diǎn)以中級(jí)為主，那我聽課件的話聽中級(jí)還是注會(huì)的好呢？光聽中級(jí)的課件注會(huì)有可能過嗎？
1/831
2020-04-24
老師，您好！我是湖北省這邊的，我們中級(jí)是考前審核，去年報(bào)了兩科，只過了經(jīng)濟(jì)法一科，請(qǐng)問今年還需要去主管部門審核嗎？
確定的老師回復(fù)一下哈 湖北省
1/971
2020-02-25
老師我去年考過一門經(jīng)濟(jì)法，今年又過一門財(cái)務(wù)管理，明年報(bào)考是不是去年和今年考過去的成績(jī)都作廢了
3/642
2021-08-21
老師，我去年報(bào)了中級(jí)考試（經(jīng)濟(jì)法和實(shí)務(wù)），結(jié)果沒去考，我今年再報(bào)中級(jí)考試必須一次報(bào)三門還是可以任意報(bào)考？
1/902
2020-03-04
老師，沒有CA證書的，年報(bào)是怎么報(bào)的呢，我按法人給我的信息填寫，看顯示信息有誤，身份證輸入有誤
3/1556
2019-06-06
如果法人沒有發(fā)工資，工商年報(bào)的從業(yè)人數(shù)包括法人嗎？，
1/2251
2018-03-26
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載 會(huì)計(jì)學(xué)堂僅提供會(huì)計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào) 粵ICP備14062987號(hào) ICP證 粵B2-20160240 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營(yíng)許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營(yíng)制作許可證
