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老師，商貿企業一般納稅人，商業零售行業，增值稅稅負率2.5%，企業所得稅稅負率1.5%?？刂圃诙嗌俚亩愗撀什粫唤鸲?期監控到呢？
還有零售兼送貨計入銷售費用-加油費，如果開的專用發票是可以進項抵扣的吧？
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2023-02-08
老師，我想問一下，白酒逾期包裝物押金什么時候計入銷售額，什么時候不計入，以前我就記得都計入，但是我遇見一道題沒計入，可能它已經在銷售額中了，但是我不能看出來什么時候在銷售額，什么時候沒在
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2020-02-21
國家稅務總局公告2011年第50號公告里面沒有注明機動車銷售統一發票是增值稅扣稅憑證，你好，請問發票逾期抵扣包含機動車銷售統一發票嗎？請問有沒有更有效的辦法說明機動車銷售統一發票包含在內？
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2016-01-08
某生產廠家系增值稅一般納稅人，2023年5月以“買二贈一”方式銷售貨物。本期銷售A商品50臺，每臺售價（含稅）58500元，同時贈送B商品25件（B商品不含稅單價為1500元/件）。該生產廠家此項業務應申報的銷項稅額為（?。┰?。
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2024-01-18
某卷煙廠生產銷售卷煙，其2019年8月份的有關業務如下：期初結存煙絲20萬元，31日，即期末結存煙絲5萬元；3日，購進已稅煙絲10 萬元，取得了增值稅專用發票，貨已入庫； 27日，銷售卷煙100箱，稅率56%，定額稅150元/箱，取得含稅收入1469000元；28日，沒收逾期未退回卷煙的包裝物押金 22600元。
計算該廠8月份的應交消費稅。
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2020-05-09
老師，請問一般納稅人企業，本期收到了一張銷售人員的住宿費專用發票，已報銷付款。但本期沒有對外開發票，即沒有銷項。請問這種情況賬怎么做？稅怎么報呢？
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2022-07-09
老師你好 我們是房地產公司，在預售期間，公司還未開出發票，2018年每季度企業所得稅按：預收款乘5%*25預繳，請問在做2018年度企業匯算清繳時要填寫期間費用嗎？
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2019-04-28
公司是小規模商貿剛結束籌建期！這個月才有銷售！之前開辦費我都是計入管理費用科目，每個月都在結轉！現在籌建期結束！開辦費要怎么處理？要不要納稅調增？
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2018-11-20
MC公司為增值稅一般納稅人適用稅率為13%，該公司本期購入材料16700元，原增值稅稅額21710元，同期累計銷售產品收入200000元，本機購入材料中有8000元為在建工程領用
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2020-05-13
如果某期按變動成本法計算的營業利潤為4000元，該產量5000件，銷售量為3000件。期初存貨為0，固定性制造費用總額為5000元，則按完全成本法計算的營業利潤是多少呢？
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2018-11-26
老師請問，我公司和供應商簽定銷售合同，這合同簽定期生效期限1年，但沒寫具體金額，因為訂了貨才知道金額，訂合同是事前的事，老師合同可以不寫金額
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2019-07-22
某公司按變動成本法計算的營業利潤為6000元，該期產量為4000件，銷售量為2000件，期初存貨為零，固定性制造費用總額為4000元，則按完全成本法計算的營業利潤為（ ）元
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2022-03-14
企業（一般納稅人），生產軍工產品也生產民用產品，10月份銷售收入為600萬元，購入原材料300萬元，進項稅額為51萬元，無上期留抵稅額。本期應納增值稅額怎么計算？
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2017-11-28
老師，想想咨詢一下，餐飲業籌建期，購抽煙機及抽煙機工程，這種混合銷售行為，開票是工程服務，入賬是做固定資產，還是長期待攤費用租入固定的改建支出呢？
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2019-05-25
請問老師：我是成品油企業銷售方，前期購進成品油10噸，成品油庫存增加，后期購貨方沖紅這張發票，但是我的庫存已經不夠了，請問，這種情況庫存會怎么變動？
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2019-08-06
老師您好，銷售有廣宣和業務宣傳費就是公司去參加展會，匯算清繳要填寫廣告費和業務宣傳費等跨年度納稅調整明細表這張表嗎？然后再期間費用表里的銷售費用里填寫是這樣的嗎？
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2022-04-27
某食品生產商甲公司簽訂了一項合同，向一家全球大型連鎖零售店客戶銷售產品，合同期限為1年。該零售商承諾，在合同期限內以約定價格購買至少價值2000萬元的產品。同時合同約定，甲公司需在合同開始時向該零售商支付200萬元的不可退回款項，該款項旨在就零售商需更改貨架以使其適合放置甲公司產品而做出補償，第一個月該零售商銷售產品開具發票的金額為150萬元（不含增值稅）。甲公司第一個月應確認的收入為（ ）萬元。
這道題目，確認收入是135萬，那另外的15萬是計入什么科目，老師能把分錄寫一下嗎
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2024-01-17
某化妝品生產企業(增值稅一般納稅人)2020年1月生產香水精5噸，成本16萬元，將0.7噸移送投入車間連續生產護手霜;2噸移送用于連續生產調制香水;1噸對外銷售，取得不含稅收入14萬元。企業當期銷售護手霜取得不含稅收入20萬元，銷售香水取得不含稅收入30萬元，當期發生可抵扣增值稅進項稅6萬元。已知化妝品適用的消費稅稅率為15%，該企業當期應納增值稅和消費稅合計數為多少萬元?
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2023-03-31
2019年1月1日,甲公司采用分期收款方式向乙公司出售大型設備一套,合同約定的價款為1000000元,分5年于每年末分期收款,每年收取200000元該套設備的成本為750000元,若購貨方在銷售當日支付貨款,只須付800000元即可。在合同約定的收款日期,發生有關的增值稅納稅義務,增值稅率為13%。不考慮其他因素(P/A(5,7%)=4.1002,/A(58%)=3.9927要求(1)計算甲公司應確認銷售收入和各年應確認的利息收益(2)編制2019年的有關會計分錄
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2021-05-24
"3.甲公司2020年銷售收入為1000萬元，銷售凈利率為10%，凈利潤的60%分配給投資者。2020年12月31日的資產負債表簡表如下圖： 單位：萬元
資產 期末余額 負債及所右者權益 期末余額
貨幣資金 100 應付賬款 40
應收賬款 200 應付票據 60
存貨 300 長期借款 300
固定資產凈值 400 實收資本 400
留存收益 200
資產總計 100K 負債及所有者 1000
權益總計
該公司2021年計劃銷售收入比上年增長20%.據歷年財務數據分析，公司流動資產與流
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2023-03-08
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