;)
收到稅務(wù)局的風(fēng)險(xiǎn)提示如下：（省級(jí)第三方）納稅人已納城建稅計(jì)稅依據(jù)小于增值稅消費(fèi)稅實(shí)納稅額風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，您單位2017年入庫(kù)增值稅312331.02元，消費(fèi)稅0元，營(yíng)業(yè)稅169400.96元，當(dāng)期原國(guó)稅審批免抵增值稅0元，增值稅退庫(kù)0元，消費(fèi)稅退庫(kù)0元，營(yíng)業(yè)稅退庫(kù)0元，城建稅入庫(kù)23016.64元，可能存在少申報(bào)城建稅的行為，請(qǐng)核查。
1/777
2018-08-12
您好，我這個(gè)季度有一張百分之一的正數(shù)代開(kāi)專票，兩張百分之三的負(fù)數(shù)代開(kāi)專票，加起來(lái)也是負(fù)數(shù)，應(yīng)納稅額和本期應(yīng)補(bǔ)退都是負(fù)數(shù)，請(qǐng)問(wèn)我附加稅的計(jì)稅依據(jù)應(yīng)該是應(yīng)納稅額還是本期應(yīng)補(bǔ)退呢
1/583
2021-01-26
公司屬于第三方平臺(tái)，客戶A在平臺(tái)購(gòu)買(mǎi)客戶B的商品，錢(qián)是支付到公司對(duì)公賬戶，然后再和客戶B進(jìn)行結(jié)算，公司主要收入是中間的手續(xù)費(fèi)，想問(wèn)一下這種情況下，計(jì)稅依據(jù)是什么，增值稅該怎么算？
3/646
2022-04-07
在四川省電子稅務(wù)局，申報(bào)房產(chǎn)稅從租計(jì)征時(shí)候，只填了半年的數(shù)據(jù)，在最后的計(jì)稅依據(jù)和應(yīng)納稅額都是一年的數(shù)據(jù)，請(qǐng)問(wèn)怎么改成半年的數(shù)據(jù)
1/459
2022-05-20
我在聽(tīng)建筑企業(yè)合同控稅課程時(shí)，老師說(shuō)合同價(jià)不含工程用材料的，按不含材料的價(jià)格開(kāi)票，但稅法上不是有規(guī)定建筑業(yè)的計(jì)稅依據(jù)要包含材料成本在內(nèi)的嗎
1/855
2018-08-30
老師，我們沒(méi)有是銷售行業(yè)，沒(méi)有簽訂購(gòu)銷合同，但是有購(gòu)銷行為，那是要交印花稅的是嗎？我們的印花稅計(jì)稅依據(jù)是什么
2/667
2020-05-15
銷售不足9萬(wàn)免增值稅，但不免消費(fèi)稅，那附加稅也免了，就不要考慮消費(fèi)稅了，如果銷售額超過(guò)10萬(wàn)了，計(jì)算附加稅就要以增值稅和消費(fèi)稅之和作為計(jì)稅依據(jù)對(duì)嗎？
1/1696
2019-01-04
老師，假如我要計(jì)算9月的所得稅。是用本年累計(jì)金額下的。還是本月金額下的利潤(rùn)總額做計(jì)稅依據(jù)？
1/585
2019-11-16
老師，你好，我們公司租股東的挖掘機(jī)，簽的是框架合同，然后租出去收租賃費(fèi)，8月份我們開(kāi)了發(fā)票20萬(wàn)，付股東15萬(wàn)的租賃費(fèi)，我們?cè)诶U納印花稅時(shí)應(yīng)該以20萬(wàn)還是35萬(wàn)為計(jì)稅依據(jù)呢？
1/721
2019-09-04
附加稅計(jì)稅依據(jù)是增值稅的應(yīng)納稅額還是實(shí)際當(dāng)期應(yīng)補(bǔ)退稅額就是交錢(qián)的數(shù)，涉及異地預(yù)交增值稅的附加稅的計(jì)算搞不清楚了，求解答
1/1947
2019-07-27
單選題17/61
17、甲公司向乙公司租賃2臺(tái)起重機(jī)并簽訂租賃合同，合同注明起重機(jī)總價(jià)值為80萬(wàn)元，租期為2個(gè)月，每臺(tái)每月租金2萬(wàn)元。已知租賃合同適用印花稅稅率為1‰。根據(jù)印花稅法律制度的規(guī)定，甲公司和乙公司簽訂該租賃合同共計(jì)應(yīng)繳印花稅（ ）元。
A
40
B
80
C
160
D
800
參考答案
C
我的答案
A
解析糾錯(cuò)
租期內(nèi)全部租金=2×2×2=8（萬(wàn)元），租賃合同應(yīng)當(dāng)以憑證所載金額作為計(jì)稅依據(jù)，又由于簽訂合同的各方當(dāng)事人都是印花稅的納稅人，因此，該租賃合同雙方當(dāng)事人甲公司和乙公司共計(jì)應(yīng)繳印花稅=8×10 000×1‰×2=160（元）。
1/3595
2020-05-27
申報(bào)印花稅時(shí)有的是購(gòu)銷合同，還有加工承攬合同，這兩者有什么區(qū)別嗎？它們的計(jì)稅依據(jù)是每月的銷售收入嗎（已經(jīng)對(duì)外開(kāi)的發(fā)票）
3/1959
2019-05-16
水利建設(shè)基金的計(jì)稅依據(jù)是什么，這個(gè)月銷售額有10萬(wàn)，上期有留底稅，本月不需要繳納增值稅，需要申報(bào)水利建設(shè)基金嗎？
6/1112
2022-01-13
企業(yè)生產(chǎn)銅的，銅分原礦和精礦。
原礦600萬(wàn)， 精 1200萬(wàn)
按精礦完稅，所以是 1200萬(wàn)+600萬(wàn)*1.2作為計(jì)稅依據(jù)，這原要換算為精礦作為計(jì)稅依據(jù)。所以是精礦1200+原礦600*1.2的然后再是銅礦銷售額=（精礦1200 原礦600×1.2）×比列稅率6%=題問(wèn)銅礦的應(yīng)納稅額多少，我這樣寫(xiě)的理解對(duì)嗎？？？？這樣整理的理解對(duì)嗎？
2/1301
2020-07-16
因評(píng)為D級(jí)，預(yù)交的增值稅多，當(dāng)月實(shí)現(xiàn)的增值稅少，所以應(yīng)交增值稅成為負(fù)數(shù)，附加稅的計(jì)稅依據(jù)按預(yù)交的填，還是實(shí)現(xiàn)的填？還是填0
5/1267
2019-06-12
老師請(qǐng)問(wèn)差額征收的一般納稅人企業(yè)申報(bào)印花稅和地方水利建設(shè)稅的計(jì)稅依據(jù)是差額收入還是開(kāi)票收入
1/1182
2019-07-03
老師我想問(wèn)下購(gòu)銷合同的計(jì)稅依據(jù)金額是怎么得來(lái)的，我怎么加的不一樣？在科目余額表里面是通過(guò)什么得來(lái)
2/863
2021-08-22
航天信息這個(gè)發(fā)票可抵扣的金額是：480元嗎？是不是（本期應(yīng)交增值稅—480=本期應(yīng)交的增值稅）附加稅計(jì)稅依據(jù)是不是減完480后的金額呀？謝謝老師
1/1857
2018-02-27
老師您好！去年5月份由于附加稅申報(bào)表的計(jì)稅依據(jù)的數(shù)填錯(cuò)，導(dǎo)致多繳納稅款。 今年五月份去稅局更正申報(bào)后，并申請(qǐng)退回多繳納的稅金。
我這邊去年賬上已經(jīng)做計(jì)提并繳納稅款了，然后今年收到銀行了退稅款，請(qǐng)問(wèn)我這要怎么做賬呢？
1/1220
2020-07-31
小規(guī)模企業(yè) 上個(gè)月找稅務(wù)所代開(kāi)一張專票，發(fā)票上稅金：3632.53， 銀行對(duì)賬單上：3995.79.稅務(wù)所怎么計(jì)稅的，多扣的金額 計(jì)稅依據(jù)是什么？怎么計(jì)算出來(lái)的？
2/658
2018-01-03
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載 會(huì)計(jì)學(xué)堂僅提供會(huì)計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào) 粵ICP備14062987號(hào) ICP證 粵B2-20160240 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營(yíng)許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營(yíng)制作許可證
