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小微企業2018年營業收入超過100萬，匯算清繳時改如何繳納增值稅和企業所得稅
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2019-03-10
補交企業所得稅匯算清繳后會計分錄怎么做?
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2018-06-22
老師您好，請問企業所得稅匯算清繳時繳納企業所得稅，該如何做會計分錄呢？
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2020-05-06
你好，a公司屬于制造業一般納稅人，2021年第一次申請高新，目前a公司的企業所得稅率是按2.5%算的，那么a公司在2022年5月前進行2021年的企業所得稅匯算清繳的時候，企業所得稅率是按15%還是2.5%
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2021-10-15
雙軟企業，假如2019年12月盈利，享受企業所得稅兩免三減半優惠政策 ，請問具體怎么需要怎么操作，需要備案嗎
1/1913
2019-11-08
匯算清繳中實際繳納企業所得稅計算的那個本年民族自治地區地方分享部分優惠方式選免征？減征？還是否？
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2022-05-10
老師，這個個人所得稅匯算清繳，我以前年度個稅都已經由企業代扣代繳了呀，我今天打開我的為什么還有交4000呢
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2020-06-19
老師，是不是一個新公司下來要先做一個預繳企業所得稅的操作？
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2015-04-15
請問重慶市個人獨資企業的個人所得稅申報步驟怎么操作謝謝
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2020-02-25
2018年的帳，2019年匯算清繳，小微企業是不是按照現在的新政策5％繳納企業所得稅啊？還是按以前2018年的10％來算啊？
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2019-01-23
老師您好，我們是軟件企業享受企業所得稅兩免三減半政策，政策是從盈利年算起，是看匯算清繳是否有盈利算起嗎？因為我們年底的報表是盈利，匯算后是虧損，我看哪里？
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2019-10-09
你好，我退個人所得稅時提醒經營所得匯算中填報減除費用不可重復扣除,要更正經營所得申報，怎么操作啊
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2022-03-06
老師好，公司去年成立，有份合同，服務期限是20年11月到21年10月，在去年發票已一次性開出，款項也一次性到位。但當時都計入了20年的收入。今年二季度也預交了所得稅，但今年全年是虧損的。還能調去年的賬嗎，能指導我怎么操作嗎。或者，目前就這樣了，現在將21年的所得稅做紅沖，到匯算清繳時再做退稅申請？謝老師回復。
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2022-01-06
2018年個人所得年12萬元還需要匯算清繳嗎
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2019-02-14
老師，補繳上年匯算清繳所得稅分錄？
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2019-10-23
請問前年度所得稅匯算清繳，應補（退）所得稅額為負數，如何處理。
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2019-07-10
公司是銷售行業，公司3月發生的運輸服務*運費發票，還沒有給運輸公司錢，但發票（3月）已經開給公司了，會計分錄怎么做，沒給運輸公司錢，4月份再給他錢，第一季度企業所得稅匯算清繳時這個運輸發票能算成本減除嗎？比如公司第一季度10萬利潤，運輸費3萬元，運費票已來，但費用還沒給，第一季度凈利潤能否10萬--3萬=7萬，
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2019-03-29
甲公司為家具制造企業，2020年度有關生產經營情況如下:
(1）取得銷售收入5000萬元，會計利潤總額560萬元;
(2)發生與生產經營有關的業務招待費50萬元;(3)發生符合條件的廣告費和業務宣傳費800萬元;
(4）發生捐贈支出110萬元，其中通過縣民政局向災區捐贈80萬元，直接向某科研所捐贈30萬元。要求:
根據上述資料和企業所得稅法律制度的規定，不考慮其他因素，回答下列問題(答案中的金額單位用“萬元”表示):
(1)計算甲公司2020年度企業所得稅匯算清繳時準予扣除的業務招待費。
(2）計算甲公司2020年度企業所得稅匯算清繳時準予扣除的廣告費和業務宣傳費。
(3)計算甲公司2020年度企業所得稅匯算清繳時準予扣除的捐贈支出。
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2022-05-09
企業所得稅匯算清繳表A105050中，賬載金額是填應付職工薪酬科目貨方發生額本年累計數，那稅收金額是指允許稅前扣除額，這里主要是指應發工資扣除社保后的實發工資金額填嗎
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2023-04-06
請問下做2022年匯算清繳小微企業，利潤總額在100萬以內，企業所得稅按2.5%還是5%
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2023-05-06
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