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送心意

bamboo老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2019-07-12 11:50

您好
申報企業所得稅,資產總額是填資產負債表的資產總計

ONE 追問

2019-07-12 11:50

忘記填了怎么辦

bamboo老師 解答

2019-07-12 11:55

那您可以撤銷申報 填寫后再提交

ONE 追問

2019-07-12 11:57

去年申報的時候也沒寫,怎么辦

bamboo老師 解答

2019-07-12 11:59

如果稅務申報能通過的話 基本沒有什么的大問題 
您想更正的話 去年的還要去稅務大廳 好煩

ONE 追問

2019-07-12 12:27

好的,那這一季度的我更申報就可以了是吧

ONE 追問

2019-07-12 12:30

老師,我想問一下成本那欄是要填寫成本+費用的總數嗎,因為單單填成本,利潤不是負數了

bamboo老師 解答

2019-07-12 12:34

這一季度的更正申報就可以
成本那欄是只要填寫成本 利潤跟利潤表的利潤總額那樣填寫
這張表營業收入 營業成本 利潤總額沒有勾稽關系

ONE 追問

2019-07-12 12:40

那現在這樣填對嗎,相減不成利潤總額負數呢

bamboo老師 解答

2019-07-12 12:41

這樣填對的  營業收入 營業成本 利潤總額沒有勾稽關系

ONE 追問

2019-07-12 12:43

好的,謝謝

bamboo老師 解答

2019-07-12 12:43

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

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你好 資產總額=4個季度的資產總額平均數之和/4 季度的資產總額平均數之和=(季度期初資產總額%2B季度期末資產總額)/2
2020-03-18 16:49:15
您好 申報企業所得稅,資產總額是填資產負債表的資產總計
2019-07-12 11:50:06
這個是計提完所得稅后的資產負債總額。
2020-04-02 14:43:53
是看資產負債表下面的資產合計需要算下平均數。 季度平均值=(季初值+季末值)÷2   全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4   年度中間開業或者終止經營活動的,以其實際經營期作為一個納稅年度確定上述相關指標。
2020-04-11 09:20:43
(二)季初資產總額(萬元)、季末資產總額(萬元) 必報項目。 納稅人填報稅款所屬季度的季初和季末資產總額。季度中間開業的納稅人,“季初資產總額”填報開業時資產總額。季度中間停止經營的納稅人,“季末資產總額”填報停止經營時資產總額。填報單位為人民幣萬元,保留小數點后2位。 根據上面稅局這個填報說明這個填寫是4月資產負債表的期末數
2019-07-03 18:45:41
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