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老師，之前盤點入賬的資產和存貨，等批準后入賬，盤虧的做進項稅稅額轉出，盤盈的計入管理費用，年度匯算清繳的時候盤盈的這部分金額調增并入應納稅所得額繳納企業所得稅，企業所得稅稅負過重！這部分金額太大，盤盈了200萬，擔心明年匯算清繳的時候要一下交幾萬的企業所得稅（5%）！后期我多做點費用和成本，這樣會達到少交一點企業所得稅嗎？
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2019-06-11
老師，補繳上年匯算清繳所得稅分錄？
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2019-10-23
請教下老師，在匯算清繳表中的高新技術企業優惠情況及明細表里，人員指標中的本年職工總數怎么填？是幾月份的？是個人所得稅里的人數嗎？
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2023-07-18
請問下做2022年匯算清繳小微企業，利潤總額在100萬以內，企業所得稅按2.5%還是5%
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2023-05-06
企業所得稅匯算清繳表A105050中，賬載金額是填應付職工薪酬科目貨方發生額本年累計數，那稅收金額是指允許稅前扣除額，這里主要是指應發工資扣除社保后的實發工資金額填嗎
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2023-04-06
2018年的帳，2019年匯算清繳，小微企業是不是按照現在的新政策5％繳納企業所得稅啊？還是按以前2018年的10％來算啊？
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2019-01-23
在項目地預繳了所得稅，但在機構所在地沒有所得稅交，在做年度匯算清繳時，存在所得稅的退稅，請問這筆所得稅會退回來嗎？
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2023-03-31
老師您好，我公司是家政服務行業我2016年1月份申報2015.10.01-2015.12.31稅款所屬期，應稅收入47132元，本期應繳納的稅額是0，是不是到報2015年年報匯算清繳時還要交企業所得稅？
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2016-03-08
企業所得稅匯算清繳需要那些資料才能完成啊？
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2015-08-25
注銷清算的所得稅，有對小微企業的減免嗎？
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2021-07-28
請問前年度所得稅匯算清繳，應補（退）所得稅額為負數，如何處理。
1/1928
2019-07-10
企業所得稅匯算清繳申報前可以進行下一年度的所得稅申報么？比如現在申報2024年第一季度的？
申報第一季度時，以前年度損益調整默認為0，不讓填？我們上一年度還有虧損沒有彌補完
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2024-04-16
公司是小規模納稅人，今年五月份，做企業年度清算匯繳，補繳納了企業所得稅五百元，會計分錄得怎么樣做
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2018-12-23
18年4月清算17年所得稅時，按照清算報表，稅務應退還我們預交的所得稅，但稅務怕麻煩不想退稅，指示我們調減主營業務成本5千元，這樣的話，利潤分配也增加了5千元，我如何調整會計分錄？求助！
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2018-12-29
2020年做2019年個人所得稅匯算清繳的計算方法是什么
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2019-07-23
早上好 老師 請問我們平時按季或者按月預繳所得稅時 如果本企業屬于小微型的 那么所得稅預交也是按應納稅所得額減征25％或者50％ 計算應納稅所得額嗎？還是在企業所得稅匯算清繳時執行呢？
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2019-11-14
請問，在企業所得稅匯算清繳時，比如企業發生的滯納金、罰款不許扣除，為什么要調增應納稅所得額？
如果不交這部分資金應該是企業的存款或現金，不應交稅，謝謝。
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2021-01-03
企業所得稅匯算清繳時發現實際工資薪金支出比個稅系統申報的多很多，那可以直接調減應納稅所得額嗎？
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2020-05-08
企業在2018年1月1日至2020年12月31日期間新購進的設備、器具（除房屋、建筑物以外的固定資產），單位價值不超過500萬的，允許一次性計入當期成本費用在計算應納稅所得額時扣除，不再分年度計算折舊，企業所得稅匯算清繳時如何填表
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2021-05-23
老師，假設第一季度購入部分貨物沒有取得發票，核算企業所得稅時就不能扣除其成本，計算企業所得稅時需要納稅調增，是在第一季度申報企業所得稅時調增，還是次年匯算清繳時調增
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2021-07-14
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