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請問企業所得稅匯算清繳一般需要做什么分錄？ 調增應納稅所得額，但是利潤還是負數的情況老師，這種需要做分錄嗎
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2022-05-10
企業所得稅匯算清繳，利潤總額是負數，應納稅所得額是0，A107040第一行怎么填呢？
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2021-05-18
老師這個是計提本年利潤的所得稅 借方對么 貸方怎么操作
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2019-01-12
以前年度損益的調整只有在所得稅匯算清繳的時候才能用嗎，要是以前年度都虧的，本年第一季度有利潤的話，那所得稅要繳納嗎
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2017-09-17
老師，現在8月份了，屬于所得稅匯算清繳后了，那現在再調整以前年度損益科目，那影響的是去年的損益還是今年的損益？
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2019-08-13
企業注銷時，像法人借款的其他應付款有9000元，賬上的資金無法歸還這筆錢了，現在填寫企業所得稅清算報表的時候，負債清償損益明細表該如何填寫？
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2018-08-23
匯算清繳電子報稅，操作方法是什么？沒做過
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2019-03-14
所得稅清算中受控外國企業信息報告表哪些企業需要填寫？
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2017-04-20
所得稅清算表如何填寫呢
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2017-06-19
老師 你好我想咨詢一下 我們18年5月所得稅匯算補交了17年的企業所得稅，我知道不影響今年的所得稅匯算清繳，但是我想問下今年5月進行18年的所得稅匯算的時候，補交計入以前年度損益調整的所得稅在所有者權益變動表里哪一列填列？
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2019-05-27
這邊18年4月成立的公司，所得稅清算中的從業人數是除以9還是12？
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2019-03-11
所得稅匯算清繳里A107040減免所得稅優惠明細表里的第一行小薇企業減免所得稅是否等于上年最后一個季度企業所得稅納稅申報表十二行減免所得稅額
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2018-05-17
建安類企業，2017年和2018年的企業所得稅在2019年去大廳補申報了，現在做2019年匯算清繳時，能在稅前扣除嗎？
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2020-05-27
老師，核定征收的小規模企業，企業所得稅清算的的時候，營業外收入的需要調增嗎？
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2020-03-19
老師 您好 民非企業申報2021年匯算清繳的時候 A107040第一行的減免企業所得稅是自動帶出來的么（圖片已經上傳） 這個數是怎么算的呢 謝謝
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2022-05-20
老師，個體工商戶2018年的經營所得在個稅系統中怎么申報不了呀？新的個稅系統中是選擇2018年版本還是2019年版本啊？2019年的進去了只能申報2019年1月開始的。2018年版本又找不到怎么申報，請老師指點一下，謝謝
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2019-05-26
房地產企業交房，開票結轉收入成本，清算前大概需要繳納的企業所得稅的比例？大概是結轉收入的百分之幾左右？
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2024-04-07
有百旺票字版的視頻及實際操作課程嗎？
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2022-03-05
6居民個人劉某為中國境內甲公司員工，本年度收入情況如下：1）?每月取得甲公司支付的稅前工資、薪金收入15 000元，專項扣除、專項附加扣除共計8000元；2）?為境內乙公司提供設計全年取得勞務報酬共計48 000元；3）?出版小說一部，全年取得境內丙出版社支付的稅前特許權的稅前稿酬收入共計30 000元；4）?全年取得境內丁公司支付的稅前特許權使用費收入共計20 000元
甲公司、乙公司、丙出版社、丁公司已經為劉某代扣代繳了個人所得稅共計16 800元。
要求計算：
① 計算劉某本年綜合所得的應納稅所得額
② 計算劉某本年綜合所得的個人所得稅。
③ 計算劉某本年綜合所得匯算清繳時應補繳（退）的個人所得稅。
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2020-06-19
老師你好，
1、納稅申報表與稅盤之間出現1角差異，調整入營業外支出，請問這個能在企業所得稅匯算清繳稅前扺扣？如能，是在A105000，行30填寫？
2、支付材料款給供貨商，供應商沒有發票提供給我公司，請問調增填A105000表哪一欄？
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2023-05-08
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