;)
然后月未或者年末，借：應交稅費-應交增值稅-銷項，應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅（進項大于銷項時），貸；應交稅費-應交增值稅-進項，應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅（銷項大于進項時）
如果應交稅費-應交增值稅-進項，大于應交稅費-應交增值稅-銷項，那應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅在借方，顯示的是借方余額，就表示有留抵，不用交稅，反之，就應該交稅了。
1/829
2019-06-02
2020年 6月，因保管車輛的需要，該企業決定采用自營方式建造一棟車庫。購入車庫工程物資 100萬元，增值稅13萬
元;發生運輸費用 5 萬元，增值稅 0.45 萬元，全部款項以銀行存款付訖，該部分工程物安全部用于
工程建設：確認的工程人員薪酬為 30 萬元;領用本企業生產的水泥一批，該批水泥成本為20萬元，
市場價為 30 萬元;領用用于生產產品的原材料為 10 萬元。
1/1610
2022-05-11
老師，小規模增值稅附表怎么填（30萬以下減免增值稅）
1/727
2019-10-22
房地產預交增值稅，填了預繳增值稅申報表還填了附表四怎么辦？
1/4413
2020-01-02
請教下預繳增值稅申報表在哪下載
1/5682
2018-10-26
建筑行業本市跨區施工，跨區預繳增值稅附加稅，當月開票確認收入，預繳增值稅、附加稅會計分錄和月底結轉分錄怎么寫？
5/1785
2021-07-14
純地稅營改增后為什么一正統登國稅系統說未開通審批業務
1/600
2016-05-13
請問今年6月營改增后是不是全國都用e-Tax3.0系統進行納稅報稅申報？
1/1236
2016-12-14
應交未交增值稅額從“應交稅費——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”科目。
借：應交稅費——應交增值稅-進項稅額10
應交稅費-應交增值稅-減免稅額3
貸：應交稅費——應交增值稅-銷項稅額18
借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）5
貸：應交稅費——未交增值稅5
這些數據在財務報表的應交稅費和其他流動資產中分別填寫的數據是什么？
1/421
2020-12-31
注：假設本月沒有發生其他涉及增值稅的事項，貸方應交稅費--應交增值稅--轉出未交增值稅“進項稅額轉出”在月未時應轉入“應交稅費--未交增值稅”。分錄如下：借：應交稅費--應交增值稅--轉出未交增值稅貸：應交稅費--未交增值稅這個看不懂，為什么不用進項稅額轉出三級明細，而是用的應交稅費--應交增值稅--轉出未交增值稅這個科目。
1/528
2018-09-27
我有預交的增值稅 我把預交的結轉到了預交增值稅里
借：應交稅費-未交增值稅3161.39
貸：應交稅費-預交增值稅3161.39
月末把該交的增值稅轉到轉出未交增值稅稅了
借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅3161.4
貸
我有交了稅：借：應交稅費-未交增值3161.4
貸：銀行存款
期末余額不該是0嗎 為啥是我用箭頭標的數啊 麻煩老師給說下
1/680
2018-11-21
請問按理說本月發生的增值稅銷項稅額為100萬元，進項稅額為80萬元，則月末應編制如下會計分錄：
借：應交稅費――應交增值稅(轉出未交增值稅) 20
貸：應交稅費――未交增值稅 20
但由于顧及稅負問題，計提繳納下個月增值稅是
借：應交稅費――應交增值稅(轉出未交增值稅) 25
貸：應交稅費――未交增值稅 25
月末應交稅費――應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸方有余額，這樣的可以的吧
5/1359
2023-03-14
上期有預繳增值稅，本期怎么抵扣？我看增值稅申報表沒有預繳這一項
1/1099
2018-10-15
老師，請問辦外經證有預繳增值稅附加稅，月底附加稅怎么計提呢？
1/783
2019-11-08
客戶購房的首付款和按揭款都還在監管賬戶，還沒能劃入一般戶，需要預繳增值稅附加稅和土增稅嗎
2/961
2023-02-02
外地預繳增值稅附加稅時，如果彈出累計銷售額可能大于合同金額，不過又繼續稅款的繳納，這種會有什么后果？
2/1749
2020-06-28
老師你好，我是個體戶小規模納稅人，上月銷售了一輛汽車，是非稅控具開具的發票，那么本月要季報增值稅，這個非稅控系統開的發票金額應該填哪里
1/600
2021-07-15
汽車檢測公司，小規模納稅企業季度申報表，國稅代開增值稅7000元，自已開票系統開了不含稅銷售額82034.52元，為什么我填的季度報表老是通不過，我想請問下是什么原因
1/735
2016-07-11
1.先結轉 銷項/進項等三級科目 借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額） 應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）
2. 借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費——未交增值稅 3.支付增值稅 借：應交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款
老師，請問進項大于銷項，不用交稅，也需要做這一步嗎？
2/717
2020-10-21
老師好，問一下結轉增值稅，進項稅70926.26，轉出26.08， 銷項稅：95956.74，
應交增值稅=95956.74-70926.26-26.08=25030.48，
借：應交稅費—應交增值稅—銷項稅 95956.74
貸： 應交稅費—應交增值稅—進項稅70926.26，轉出26.08，這里的進項稅是寫轉出之前的金額還是轉出之后的金額？
應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 25030.48
借：應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅 79095.44
貸： 應交稅費—未交增值稅 79095.44
1/729
2018-12-06
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
