;)
進(jìn)項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅后，在增值稅申報(bào)上顯示留抵稅是未繳增值稅嗎?
1/1990
2020-05-14
請(qǐng)問(wèn)按理說(shuō)本月發(fā)生的增值稅銷項(xiàng)稅額為100萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅額為80萬(wàn)元，則月末應(yīng)編制如下會(huì)計(jì)分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 20
貸：應(yīng)交稅費(fèi)――未交增值稅 20
但由于顧及稅負(fù)問(wèn)題，計(jì)提繳納下個(gè)月增值稅是
借：應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 25
貸：應(yīng)交稅費(fèi)――未交增值稅 25
月末應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸方有余額，這樣的可以的吧
5/1359
2023-03-14
增值稅現(xiàn)在月底做借方：增值稅銷項(xiàng)5萬(wàn)，貸方增值稅進(jìn)項(xiàng)4萬(wàn)，應(yīng)交稅金轉(zhuǎn)出未交增值稅1萬(wàn)，然后在做分錄借方：應(yīng)交稅金-轉(zhuǎn)出未交增值稅1萬(wàn)，貸方應(yīng)交稅金-未交增值稅1萬(wàn)，。繳納的時(shí)候做借方：應(yīng)交稅金-未交增值稅1萬(wàn)，貸方銀行存款1萬(wàn)是嗎？？？
2/414
2017-02-08
假如進(jìn)項(xiàng)9萬(wàn)，銷項(xiàng)10萬(wàn)，分錄這么做對(duì)嗎？借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額10萬(wàn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額9萬(wàn) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1萬(wàn)。 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1萬(wàn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1萬(wàn)
1/644
2020-07-10
應(yīng)交稅費(fèi)\\應(yīng)交增值稅 借 774.4
應(yīng)交稅費(fèi)\\應(yīng)交增值稅\\進(jìn)項(xiàng)稅額 借 17,332.94
應(yīng)交稅費(fèi)\\應(yīng)交增值稅\\轉(zhuǎn)出未交增值稅 借 7,004.15
應(yīng)交稅費(fèi)\\應(yīng)交增值稅\\減免稅款 借 1,515.46
應(yīng)交稅費(fèi)\\應(yīng)交增值稅\\銷項(xiàng)稅額 貸 8,975.83
應(yīng)交稅費(fèi)\\應(yīng)交增值稅\\進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸 16,102.32
年末怎么結(jié)轉(zhuǎn)平呢 老師
3/569
2023-01-04
應(yīng)交稅費(fèi)增值稅的科目是不是月末進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)都要結(jié)轉(zhuǎn)到 應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅科目，然后如果應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 科目是借方余額是留底，就不用轉(zhuǎn)到 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，如果是貸方余額就轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
1/2417
2019-03-22
1到9月增值稅應(yīng)納稅額為0，
10月銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)=100，憑證憑證分錄為借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）100 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅100，
11月銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)=-300，是否應(yīng)該做分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅100 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）100？
1/1527
2020-01-21
當(dāng)月計(jì)提增值稅時(shí) 借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅 ）貸應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅
下月繳納時(shí)借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 貸銀行存款
那這樣，應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）這個(gè)科目不就有余額了嗎。這個(gè)科目可以反應(yīng)什么呢
1/1146
2020-06-16
老師 麻煩請(qǐng)問(wèn)10月有外地預(yù)繳增值稅，但是當(dāng)時(shí)做在11月份中，后面查證轉(zhuǎn)出，1月份重新補(bǔ)交了這部分增值稅，金額是7851.6元。麻煩請(qǐng)問(wèn)下會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做？
1/218
2021-02-24
老師網(wǎng)上預(yù)繳增值稅，現(xiàn)在疫情，稅局建議在網(wǎng)上操作，沒用過(guò)，不知道網(wǎng)上怎么操作
1/188
2021-06-29
當(dāng)月有銷售回款，也開了不征稅發(fā)票，怎么預(yù)繳增值稅跟土增稅？預(yù)繳增值稅在增值稅表幾填寫？還是在主表里填寫？
2/50
2022-02-21
建筑業(yè)，我們是地鐵，中鐵一局業(yè)主代我們繳的，我們是乙方，甲方業(yè)主帶我們繳納增值稅，業(yè)主代繳增值稅及附加怎么做賬？
1/219
2022-01-20
沒有外出經(jīng)營(yíng)，收到本地工程消防安裝的預(yù)收款，需要預(yù)繳增值稅嗎？
1/386
2021-04-28
請(qǐng)問(wèn)一下，小規(guī)模在疫情期間的免增值稅收入如何做賬？稅率的一欄為免稅。還需要做應(yīng)交增值稅嗎？
2/258
2022-07-04
總包得到分包勞務(wù)的3個(gè)點(diǎn)的專票71萬(wàn)，總包申報(bào)預(yù)繳金額390萬(wàn)，減去分包的71萬(wàn)，剩下319萬(wàn)再核算預(yù)繳增值稅，是不是都可以這樣處理呢
1/471
2020-11-20
老師，想請(qǐng)問(wèn)一下招用退役士兵怎么申報(bào)減免增值稅
2/104
2023-07-07
請(qǐng)問(wèn)老師，房屋租賃減免增值稅的相關(guān)文件號(hào)是多少
4/112
2024-03-07
預(yù)繳增值稅怎么算的老師？
1/260
2022-04-25
老師您好，小規(guī)模季度銷售額不超過(guò)45萬(wàn)，免增值稅
1、只開普票，普票≤45，免征增值稅
2、普票專票都開，普通+專票≤45 ，專票部分交稅
3、普票專票都開，普票+專票>45，全額交稅
以上1.2.3是正確的嗎
1/7314
2021-07-19
預(yù)繳增值稅這個(gè)二級(jí)明細(xì)與哪個(gè)二級(jí)明細(xì)結(jié)平？
2/359
2023-11-22
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請(qǐng)勿轉(zhuǎn)載 會(huì)計(jì)學(xué)堂僅提供會(huì)計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào) 粵ICP備14062987號(hào) ICP證 粵B2-20160240 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營(yíng)許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營(yíng)制作許可證
