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老師獨資企業(yè)無經(jīng)營所得，企業(yè)沒有經(jīng)營，也要做個人經(jīng)營所得匯算清繳嗎？
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2020-03-31
中國居民李某，系家中獨子，上有父母(均超過60歲)，下有一子(就讀小學二年級)，是A公司職員。
2020年全年取得A公司支付工資薪金收入140000元(已代扣“三險一金”),?2020年3月，李某在網(wǎng)上承攬B公司的一項設計業(yè)務，通過互聯(lián)網(wǎng)遠程工作，2020年全年取得B公司支付勞務報酬折合人民幣8000元，2020年5月，李某的一本著作被C出版社出版，取得稿酬所得折合人民幣90000元。李某的勞務報酬所得和稿酬所得，已按稅法規(guī)定代扣代繳了個人所得稅。李某2021年3月份匯算清繳時，應補(退)個人所得稅款多少元?解析：1.計算李某三筆收入的預繳稅額(工資薪金所得、勞務報酬所得、稿酬所得)
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2022-12-24
老師，我們是民辦非企業(yè)單位，主要從事養(yǎng)老院機構服務工作，18年年代產(chǎn)生20萬的勞務費，是不是可以暫估入賬，暫估的這部分可以抵扣所得稅么？匯算清繳之前需要哪些操作呢？是不是這部分費用一定要去的發(fā)票呢？
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2019-04-24
計算外籍人的工資時，有個當月境內工作天數(shù)/當月天數(shù)，這個當月是指同一個月嗎？都是指工資所得月份的月份，還是指工資所屬月份，還是指稅款所屬月份
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2018-12-27
企業(yè)所得稅在四季度就把匯算清繳時的數(shù)也算出來，一起計提的所得稅，借：所得稅 2 貸：應交稅費-應交企業(yè)所得稅 2，實際繳納了1，在匯算清繳后剩下的稅款應該怎么做賬，怎么寫分錄呢，小規(guī)模沒有以前年度損益調整科目
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2021-03-23
有好幾處所得，所得年總額沒有超過12萬，年底需要做匯算清繳嗎？
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2020-06-02
匯算清繳的關聯(lián)企業(yè)指的是什么？什么情況算關聯(lián)企業(yè)？
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2020-05-08
20年的費用入21年，小型微利企業(yè)以前年度調整部分所得稅稅率是按25計算，還是按減免后計算。另申報20年所得稅匯算清繳時這部分怎么填報
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2021-04-23
0基礎小白，考過的指點一下！！謝謝了！！每天背題然后重新做一遍有沒有作用？？感覺無從下手
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2022-02-20
我去年12月份預繳了企業(yè)所得稅250元，現(xiàn)在做匯算清繳，因為是小微企業(yè)，有減免，所以只用交170多，那么要辦理退稅嗎之前的預繳其實還沒有扣的
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2017-04-28
建筑企業(yè)在施工所在地預繳的企業(yè)所得稅在匯算清繳的時候如何處理
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2018-06-01
老師，北京中關村高新企業(yè)的企業(yè)所得稅的減免，在匯算清繳表中填在哪里？
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2020-04-23
新版?zhèn)€人所得稅速算扣除數(shù)是多少
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2019-04-11
企業(yè)所得稅里年報彌補虧損明細表當年境內所得額指的是19年度的實際利潤額嗎？（即主表第9行）
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2020-04-25
老師：企業(yè)所得稅匯算清繳里的年度利潤表是1到12的累計金額嗎？ 年度資產(chǎn)負債表是等于當年12月的資產(chǎn)負債表的
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2022-05-23
有限公司匯算清繳 請問：有限公司在一家合伙企業(yè)中占比1%，合伙企業(yè)申報所得稅只申報了自然人的部分，有限公司也沒有收到合伙企業(yè)的分紅（啥錢也沒收到，也沒宣告分配），有限公司現(xiàn)在進行企業(yè)所得稅匯算清繳需要做合伙企業(yè)那部分比例的收入的納稅調增嗎 怎么做
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2021-03-11
企業(yè)所得稅匯算清繳需要補交企業(yè)所得稅稅款，賬是要調賬未分配利潤（現(xiàn)在做賬在5月份）。我想問一下現(xiàn)在匯繳的時候要提交申報財務報表，利潤表上的數(shù)據(jù)是需要按照提了這次補繳的企業(yè)所得稅后的新報表，再申報的吧？
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2022-05-19
企業(yè)所得稅匯算清繳零申報，是所有數(shù)據(jù)都填0嗎？
、這個是2020年的，填的0.01，2021年都是0，我還是填寫0.01？填0.1？的話，資產(chǎn)負債表不平衡啊負債沒有數(shù)據(jù)？
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2022-03-03
21年企業(yè)所得稅匯算清繳，納稅申報表（A類），財務費用一欄填寫正數(shù)還是負數(shù)？（本公司小規(guī)模，0申報，只發(fā)生銀行利息收入）（填正數(shù)退稅，填負數(shù)交稅）
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2022-04-15
老師，我是之前找老師問過問題，想接著問一下，現(xiàn)在過期了，我把記錄發(fā)老師看一下，
問：公司采購比如手機發(fā)放給員工，會計做賬是按照職工福利費入賬對吧，那在企業(yè)所得稅上算不算視同銷售呢？這個用不用按照視同銷售做賬呢？
老師答：這個不視同銷售，只是進項不能抵扣。
現(xiàn)在想問的是：企業(yè)所得稅匯算清繳的時候，納稅調整明細表的二級附表有個叫，視同銷售和房地產(chǎn)的調整明細表中，其中一項是用于職工獎勵或者福利視同銷售，我說的這個跟上面的不是一回事嗎？
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2022-11-28
權威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
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