;)
某市一家自營出口生產企業是增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅稅率為16%，退稅率為13%。2018年8月有關經營業務為：購原材
料一批，取得的增值稅專用發票注明的價款為400萬元，外購貨物準子抵扣進項稅額64萬元通過認證。當月進料加工免稅進口料件的
組成計稅價格200萬元。期未留抵稅款12萬元。本月內銷貨物不含稅銷售額200萬元。收款232萬元仔入銀行。本月出口貨物銷售額
折合人民幣400萬元。
要求：
(1）計算免抵退稅不得免征和抵扣稅額扺減額
（2） 計算免抵退稅不得免征和抵扣稅額。
（3） 計算當期應納增值稅稅額。
（4）計算免抵退稅額抵減額。
（5） 計算出口貨物“免、抵、退”稅額。
（6）計算該企業應退稅額。
（7）計算當期免抵稅額。
(8）計算期末留抵結轉下期繼續抵扣稅額。
1/1573
2022-04-06
什么類型的減免稅要計入企業所得稅的營業外收入做為應納稅所得額征收企業所得稅啊？
2/916
2021-03-06
如果企業（本企業是商場）向顧客開具境外旅客離境退稅申請單后，本月月底和下月月初，抄報稅時應該怎么操作，謝謝
1/700
2019-12-29
老師，企業支付境外企業工業許可費，代扣代繳企業所得稅如何計算。已知應付許可費金額，稅費由境外企業承擔。
1/480
2021-10-19
在境外繳納的稅款全部抵免是否合法，為什么？
2/344
2015-12-17
農業企業免征所得稅，那么利潤總額如果是10,000(其中營業外收入20,000)，計算出所得稅2500。
營業外收入不免所得稅，那么是否需要繳納所得稅呢？
1/1320
2020-03-02
公司和個人成立的合伙企業從境外子公司取得分紅后繳納所得稅的稅率如何計算，是否有抵減
1/648
2021-09-29
老師，合作社賣牛，羊取得的收入是免增值稅的，企業所得也免是嗎？企業所得年報的時候在哪個表里面填列該免稅的收入呢
1/1139
2020-05-27
免征增值稅轉營業外收入在企業所得稅匯算中要調增企業所得稅嗎
2/668
2022-04-19
專業合作社，申報19年企業所得稅年報，企業所得屬于免稅，收入減免應該填寫到哪個表里
1/1899
2020-05-13
什么是境外關聯方交易？企業所得稅申報表里的
1/2706
2018-04-11
老師，國內公司向境外公司支付完全在境外提供的服務費，是不是不用代扣企業所得稅
1/3481
2019-06-13
稅收減免需要做營業外收入嗎？比如說小薇企業所得稅減免。需要做營業外收入嗎？
1/625
2021-03-25
進口貿易不需要代扣境外供應商所得稅，本企業只需要交納企業所得稅。對么
1/870
2019-08-27
境外支付特許經驗費代扣代繳申報流程怎么操作？
1/90
2022-01-14
00 萬元，適用25%的企業所得稅稅率。另外，該企業分別任^、B兩國設有分支機構（我國與 A、B兩國已經締結避免雙重征稅協定），在^國的分交機構的四斜
稅所得額為 60 萬元，^ 國企業所得車稅率為20%：在B 國的分支機構的應納稅所得額為100 萬元，B國企業所得率稅率為 30%。假設該企業在 A、B兩國所得按我國稅法計算的應納稅所得額和按 A、B兩國稅法計算的應納稅所得額一致，兩國分支機構在 么、B兩國分別繳納了 12 萬元和30 萬元的企業所得稅。
要求：計算該企業匯總時在我國應繳納的企業所得稅，企業選擇不分國不分項方式
1/44
2023-12-18
老師你好，以個人名義借款，抵押的是企業，這個需要什么證明，怎么操作來抵企業所得稅？
1/486
2021-12-16
老師，您好，請問我司委托境外企業進行研究開發，我司付給境外企業的費用是否需要代扣代繳企業所得稅？
1/3574
2020-08-18
非居民企業在境內設立了機構場所，然后該機構場所轉讓了境外的股票取得了收入，這個收入是不是屬于與該機構場所無聯系？
4/1221
2020-02-17
境外經營是指什么？
5/298
2023-09-06
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
