Clover 追問

2025-01-02 09:33

小企業會計準則要用著科目嗎？

樸老師 解答

2025-01-02 09:37

這個直接用利潤分配未分配利潤

Clover 追問

2025-01-02 09:54

老師可以分別寫下24年和25年的分錄嗎

樸老師 解答

2025-01-02 09:59

同學你好
24年不用做的

25年直接做
借利潤分配未分配利潤
貸其他應付款

Clover 追問

2025-01-02 10:06

有點不明白，為什么不用做，就是時間費用是12月的，然后發票是25年1月的，那我拿到發票給他報銷，實際是要支付的

樸老師 解答

2025-01-02 10:11

你如果不想調增還有一個辦法

就是24年先做
借費用科目
貸其他應付款
然后25年收到發票直接附在這個24年分錄的后面

Clover 追問

2025-01-02 10:15

我的糾結點就是在這，他發票日期是25年的實際費用是24年的，可以直接放在24年嗎？主要費用票有的還是專票

Clover 追問

2025-01-02 10:16

往年我都是這樣報銷審核好了先計入費用，然后其他應付，等1月的時候直接銀行支付沖其他

樸老師 解答

2025-01-02 10:18

如果有專票那就直接按最后這一種
24年先暫估
借費用科目
貸應付賬款-暫估
付款給員工做
借其他應收款
貸銀行存款
可以抵扣的必須按不含稅的金額暫估哦
然后25年收到發票
借費用科目負數
貸應付賬款暫估負數
借費用科目
借進項
貸其他應收款

Clover 追問

2025-01-02 10:31

老師你看我這樣做對嗎？

樸老師 解答

2025-01-02 10:34

同學你好
不對

你得按我的來哦

Clover 追問

2025-01-02 10:40

發票是當年的對嗎？為什么是其他應收呀 ，給員工報銷不應該是應付嗎，公司欠員工的

樸老師 解答

2025-01-02 10:42

發票是25年的不是嗎？你先給員工錢沒收到發票肯定是要其他應收款，因為沒有發票

Clover 追問

2025-01-02 10:44

不，不給錢，我是1月才給錢，不是上年的12月，我們報銷都是次月審核上月的

樸老師 解答

2025-01-02 10:46

那你做賬做12月里面還是一月里面

Clover 追問

2025-01-02 10:51

12月的費用我可以做到次年1月嗎

樸老師 解答

2025-01-02 10:52

同學你好
同學你好
這個看發票時間
發票是一月的那就直接做就可以

Clover 追問

2025-01-02 10:58

你說的直接做是這種情況直接做1月費用還是12月費用

樸老師 解答

2025-01-02 11:02

同學你好
做一月的就可以

Clover 追問

2025-01-02 11:12

老師我上面那張圖發票日期是本年的，跨年才支付，那樣做和附件是不是就可以

樸老師 解答

2025-01-02 11:16

同學你好

對的
是這樣的