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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計師

2018-05-22 20:23

你好,超過同類同期貸款利率,是需要在匯算清繳的時候調(diào)增的

白沙的云 追問

2018-05-24 16:42

但是17年只是掛帳,末付利息,也沒有發(fā)票,不高于銀行那部分是調(diào)增還是稅前扣除。

鄒老師 解答

2018-05-24 16:49

你好,是計提沒有支付?

白沙的云 追問

2018-05-24 17:20

沒支付,按合同計提,對方要我們先入帳。

鄒老師 解答

2018-05-24 17:20

你好,沒有取得發(fā)票,只是計提是無法扣除的

白沙的云 追問

2018-05-24 17:24

那就是調(diào)增,明年支付后取得發(fā)票才能稅前扣除嗎?

鄒老師 解答

2018-05-24 17:28

你好,是的,沒有取得發(fā)票調(diào)增,取得發(fā)票調(diào)減應(yīng)納稅所得額

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相關(guān)問題討論
你好,超過同類同期貸款利率,是需要在匯算清繳的時候調(diào)增的
2018-05-22 20:23:05
你好!要調(diào)增的,在“A105000 納稅調(diào)整項目明細表”中列示
2018-05-20 14:15:22
你好!交20%的金額的稅費。
2021-08-13 10:11:20
還少一個計提利息的分錄,借財務(wù)費用 貸應(yīng)付利息
2019-02-18 11:05:43
對的,這樣的話,只能這樣的哈
2023-09-18 11:17:03
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